Din ejendom planlægning tjekliste

Hvad du behøver at vide om ejendomsplanlægning

Ligesom de fleste ting på din økonomiske planlægningsagenda for 2009 står din bo plan på skiftende jord. I år er skattefritagelsen steget fra 2 mio. USD i 2008 til 3,5 mio. USD pr. Person. I henhold til gældende lovgivning skal ejendomsskatten ophæves helt i 2010, for kun at komme tilbage med en meget lavere undtagelse i 2011, selvom mange mener, at loven vil blive ændret, inden ophævelsen træder i kraft. En sådan usikkerhed kommer på et tidspunkt, hvor værdien af ​​aktier og fast ejendom er faldet markant. Hvis der nogensinde var tid til at gennemgå din ejendom plan, 2009 er det.

Estate Planning Tax Concerns 2009

Selvom grænserne for disse skattebestemmelser kan ændres, skal du være sikker på, at du forstår, hvordan de virker, og hvordan du bedst kan anvende hver på din egen situation.

• Fritagelse for ejendomsskat, som er $ 3.5 millioner i 2009 ($ 7 millioner for par), giver dig mulighed for at låne en del eller hele din ejendom fra skatter.
• Levetiden gave skattefritagelse er for personer, der er interesseret i at gøre betydelige gaver (op til $ 1 million) i deres levetider uden at betale gave skat. Livstidsfritagelsen er bundet til skattefritagelse, så ethvert beløb, der er begavet som en del af levetidsgodtgiftsfritagelse, reducerer det beløb, der kan overgå skattefradrag til modtagere ved din død.
• Gaveskattefritagelsen giver dig mulighed for at angive et bestemt beløb hvert år ($ 13.000 i 2009, $ 26.000 for par) til så mange mennesker som du vil uden at udløse gaveskatten. Dette er en ubegrænset gavestrategi, der ikke er relateret til nogen af ​​de andre undtagelser, så sørg for at gøre fuld brug af denne "freebie" hvert år.

Ejendomsplanlægning Checkliste

Ejendomsplanlægning Checkliste

Fordi du har arbejdet hårdt for at skabe en sikker og behagelig livsstil til din familie og dine kære, vil du gerne oprette og vedligeholde en ejendomsplan, der giver dig mulighed for at minimere ejendomsskatten og bevare flere af dine aktiver for dem, du er interesseret i.

Brug denne tjekliste til at vurdere, hvor din bo plan står i dag - eller som udgangspunkt for diskussioner med en ejendomsplanlægning professionel.

Del 1 - Kommunikere dine ønsker

JA	INGEN
Har du en vilje?
Har du navngivet eksekutor (er) og administrator (er)?
Har du overvejet en levende tillid til at undgå probate?
JA	INGEN
Har du overvejet en levende vilje eller sundhedsvæsenets fuldmægtig i tilfælde af katastrofal sygdom eller handicap?

Del 2 - Beskyt din familie

JA	INGEN
Navngiver din vilje en værge for mindre børn?
Har du den rigtige mængde og type livsforsikring?
Har du overvejet de forskellige tillidsvalgmuligheder (f.eks. Levende, tilbagekaldelig, uigenkaldelig, livsforsikring)?

Del 3 - Reducere dine skatter

JA	INGEN
Hvis du er gift, tager du fuldt udbytte af det ubegrænsede ægteskabsskattefradrag?
Er du (og din ægtefælle) gaver til familiemedlemmer, der drager fordel af den årlige gaveafgift, som er $ 13.000 ($ 26,00 for par) i 2009?
Har du overvejet en Roth IRA, som i nogle tilfælde tillader dig at overføre aktiver til arvinger skattefri?

Ejendomsskatfritagelsesbeløbet for 2009 er 3,5 millioner dollars (7 millioner dollars for ægtefæller). I henhold til gældende lovgivning skal ejendomsskatten ophæves i 2010, og udelukkelsesbeløbet forventes at vende tilbage til 1 mio. USD i 2011.

Denne artikel er udarbejdet af Standard & Poor's og er ikke beregnet til at give specifikke investeringsrådgivning eller anbefalinger til nogen enkeltperson.