Roth IRA vs Roth 401 (k) - Vælg den bedste plan for dig

Roth IRA vs Roth 401 (k) - de har så meget til fælles, men de er også så forskellige! Hvordan kan det være, da er begge Roth planer? For det meste er det fordi man er en arbejdsgiver-sponsoreret plan, og den anden er en selvstyret konto.

Men IRS tillader visse specifikke fordele for hver plantype. Roth IRA versus Roth 401 (k) - hvordan er de ens, og hvordan er de forskellige?

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Lighederne

På overfladen synes de to Roth-plantyper at være identiske. Og med hensyn til de to planers grundlæggende struktur er der meget fælles grund.

Begge giver skattefri uddeling i pension

Den største kendetegnende faktor for en Roth-plan, den der gør det så attraktivt for så mange mennesker, er det giver mulighed for at skabe en skattefri indkomstskilde ved pensionering. Denne fordel er tilgængelig, uanset om du har en Roth IRA eller en Roth 401 (k) plan.

For at kvalificere sig til skattefri indkomst ved pensionering, kan udlodninger ikke tages før du når alder 59 ½. Derudover skal du deltage i en Roth-plan i mindst fem år på det tidspunkt, hvor fordelingen er taget. Men så længe du opfylder disse to kriterier, vil de uddelinger du modtager fra planen være skattefrie.

Dette gør Roth planer helt anderledes end andre skattebeskyttede pensionsordninger, såsom traditionelle IRA'er og 401 (k) planer.

Alle andre pensionsordninger er alene skattefri udskudt. Det betyder at mens du får generøse skattefordele i løbet af planens akkumuleringsfase, skal du betale almindelig indkomstskat, når du begynder at tage udlodninger ved pensionering.

På denne måde giver både Roth IRA og Roth 401 (k) en fremragende skattefordelingsstrategi for pensionering. Dette betyder enten, at du vil have mindst skattefri indkomst sammen med andre indkomstkilder, der er fuldt skattepligtige.

Hverken tilbyder skattelettige bidrag

Når du laver et bidrag til en Roth-plan, uanset om det er en IRA eller en 401 (k) konto, er der intet skattefradrag. Dette er i modsætning til både traditionelle IRA og 401 (k) planer, hvor bidrag generelt er fuldt fradragsberettigede i det år de er lavet. Faktisk er skattefradrag for bidrag en af ​​hovedårsagerne til, at folk deltager i pensionsordninger. Men intet sådant fradrag er til rådighed for enten en Roth IRA eller en Roth 401 (k).

Du kan trække dine bidrag fra hverken plan til enhver tid - skattefri

Der er et andet unikt træk ved Roth-konti, og det gælder både Roth IRA og Roth 401 (k) s. Det vil sige, du kan til enhver tid inddrage dine bidrag fra en Roth-plan uden at skulle betale enten almindelig indkomstskat eller 10% tidlig tilbagetrækningsstraf på udlodningerne.

Dette skyldes dels, at Roth IRA-bidrag ikke er fradragsberettigede på det tidspunkt, de er lavet. Men det er også sandt på grund af IRS bestilling regler for distributioner, der er unikke for Roth planer. Disse ordreregler gør det muligt for dig at tage fordelinger af bidrag, forud for akkumuleret investeringsindtjening.

Der er en vis forskel på præcis, hvor tidlige distributioner håndteres blandt Roth IRA og Roth 401 (k) s.

Tidlige udlodninger fra Roth IRA'er giver dig mulighed for først at hæve dine bidrag - som ikke var fradragsberettigede - og derefter din akkumulerede investeringsindtjening, når alle bidragene er blevet trukket tilbage. Dette giver ejere af Roth IRA'er den unikke evne til at få adgang til deres penge tidligt uden at pådrage sig skattemæssige konsekvenser.

Med Roth 401 (k) s kan bidragsdelen af ​​din plan også trækkes tilbage fra både almindelig indkomstskat og tidlige tilbagetrækningstraff. Men da de er 401 (k) s, er de også underlagt pro rata distributionsregler.

Hvis du har en Roth 401 (k), der har $ 20.000 i den, der består af $ 14.000 i bidrag og $ 6.000 i investeringsindtjening, vil 30% ($ 6.000 divideret med $ 20.000) af enhver tidlig fordeling, du tager, anses for at repræsentere investeringsindtægter .

Hvis du tager en $ 10.000 tidlig fordeling, vil $ 3.000 af det eller 30% betragtes som investeringsindtægt og er underlagt både indkomstskat og 10% tidlig tilbagetrækningstraff. De resterende $ 7000, eller 70%, betragtes som tilbagetrækning af bidrag, og derfor ikke underlagt skat eller straf.

(VIGTIGT BEMÆRK: Ikke alle 401 k) planer tillader tidligt tilbagetrækning af Roth bidrag, af samme grund som de ikke tillader tidlige tilbagekøb fra 401 (k) planer generelt. Mange giver kun mulighed for tidlige tilbagetrækninger som enten lån eller trængsler tilbagekøb. De regler, vi har diskuteret ovenfor, er IRS regler, ikke arbejdsgiver regler.)

Begge tilbyder skat-udskudte investeringsafkast

På trods af manglende bidragsafdragelse har begge planer en stor funktion til fælles med andre pensionsordninger. Det er de penge, der bidrager til planerne, vil akkumulere investeringsindtægter på en udskudt skat.

Så hvordan kan en konto, der angiveligt er skattefri ved pensionering, blot udskydes i løbet af akkumuleringsfasen?

Det går ned til tidlige tilbagekøb. Vi har allerede diskuteret, hvordan du kan trække dine bidrag tidligt fra enten en Roth IRA eller Roth 401 (k) uden at oprette en skattepligt. Men hvis du er distributioner også omfatter investeringsindtjening, er situationen anderledes.

Akkumulerede investeringsindtægter er skattepligtige, hvis de trækkes tilbage tidligt

Uanset om du har en Roth IRA eller en Roth 401 (k), hvis du tager udbytte fra enten en plan, der indeholder investeringsindtjening (som den vil under pro rata-reglerne for Roth 401 (k)), og du er enten under alder 59 ½, eller har deltaget i Roth-planen i mindre end fem år, vil disse indtægter skabe en skattepligt.

Lad os sige, at du har taget tidlige uddelinger fra din Roth-plan. Du har allerede trukket hele beløbet af dine bidrag til planen. Du fortsætter med at tage udlodninger, men du trækker nu penge, der repræsenterer akkumuleret investeringsindtjening.

Disse tilbagekøb - dem, der består af akkumulerede investeringsindtægter - vil ikke kun være omfattet af almindelig indkomstskat, men også den 10% tidlige tilbagetrækningstraff. På denne måde håndteres tidlige udlodninger fra en Roth-plan på samme måde som for andre pensionsordninger, i det mindste med hensyn til tilbagetrækning af investeringsindtjeningen.

Dette er grunden til, at investeringsindtjeningen inden for en Roth-plan teknisk set ophører på skat, snarere end fuldt skattefri.

Udlodninger fra Enten vil ikke påvirke skattepligtigheden af ​​dine sociale sikringsydelser

Dette er en anden fordel, der gælder både Roth IRA og Roth 401 (k) planen.

Udlodninger fra andre pensionsordninger lægges til din skattepligtige indkomst ved pensionering. Men ikke kun vil disse udlodninger være skattepligtige, men de vil også påvirke din indkomst ved beregningen af, hvor meget af din socialsikringsindkomst vil blive genstand for indkomstskat.

I henhold til gældende lovgivning er indkomstskat indkomstskat ved anvendelse af en todelt beregning. Hvis din samlede pensionsindtægt falder under en af ​​disse grænser, er dine sociale sikringsydelser ikke skattepligtige. Men hvis du er singel, og din samlede indkomst overstiger 25.000 dollars, vil 85% af din socialsikringsydelse blive skattepligtig.

Hvis du er gift med arkivering i fællesskab, og din samlede indkomst overstiger $ 32.000, så vil 85% af din socialsikringsydelse blive skattepligtig.

Nu betegner udtrykket "kombineret indkomst" indtægter fra alle andre kilder - investeringsindtægter som renter, udbytte og kapitalgevinster; anden pensionsindkomst, som pensioner og udlodninger fra traditionelle IRA'er og 401 (k) s; og eventuel indkomst.

Dine Roth-planfordelinger tæller ikke med denne beregning! Med hensyn til social sikring er det som om fordelene fra dine Roth-planer ikke eksisterer. Da de ikke er skattepligtige, er de ikke inkluderet i "kombineret indkomst" og vil blive udelukket fra tærskelberegningerne.

Dette er endnu en måde, Roth planer sørger for skattefordeling i pensionering.

Det dækker lighederne mellem Roth IRA og Roth 401 (k) s. Men lad os gå videre til forskellene ...

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Forskellene

De fleste forskelle mellem Roth IRA og Roth 401 (k) har at gøre med, at Roth 401 (k) er en del af en arbejdsgiverbaseret plan. Det skaber i sig selv mange forskelle.

Bidragsbeløb

Det maksimale du kan bidrage til en Roth IRA er $ 5.500, eller $ 6.500, hvis du er 50 år eller ældre.

Men Roth 401 (k) bidrag er potentielt mere end tre gange højere!

Medarbejderbidragsgrænsen for en 401 (k) plan er 18.000 dollars om året, eller 24.000 dollars, hvis du er 50 år eller ældre. Hvis du deltager i en 401 (k) plan, der også har en Roth 401 (k) bestemmelse, kan du faktisk bidrage op til den maksimale 401 (k) bidragsgrænse helt til din Roth 401 (k).

Nu betyder det ikke, at du vil bidrage hele beløbet til Roth-portionen. Roth 401 (k) er ikke desto mindre tilbud om skattefradrag. $ 18.000 eller $ 24.000 kan være en masse penge at tage ud af din lønseddel uden at få en skatteafgang. Men det giver dig stadig mere plads til at allokere midler til en Roth-plan, end hvad du kan med en Roth IRA-konto.

Arbejdsgiver matchende bidrag

Som en arbejdsgiversponseret pensionsplan kan du også få et arbejdsgiverlignende bidrag i en Roth 401 (k) plan. Da en Roth IRA er en selvstyret konto, findes der ikke arbejdsgiverkamp.

Selvom ikke alle arbejdsgivere tilbyder enten Roth 401 (k) eller endda en arbejdsgiver, der matcher bidrag, kan de der ikke gør en sondring mellem en almindelig 401 (k) og Roth-portionen. Hvis arbejdsgiveren tilbyder en 50% match på dit bidrag, betyder det, at der vil være en 50% match på den del af dit bidrag, der går ind i din Roth 401 (k).

Der er dog en begrænsning på arbejdsgiverkampen dog. Da en Roth 401 (k) er en fuldt adskilt konto i din pensionsplan, kan arbejdsgiveren ikke lægge matchende bidrag i den del af din plan. I stedet går arbejdsgiverens kamp ind i din almindelige 401 (k) plan.

Det betyder, at selvom du skulle tildele 100% af dit 401 (k) bidrag til Roth-delen, ville du stadig have en regelmæssig 401 (k), hvis arbejdsgiveren tilbyder en kamp.

Selvom det ville være en fordel at få arbejdsgiveren til at gå ind i Roth 401 (k) så godt, ville det skabe et skatteproblem. Da arbejdsgiverkampen ikke er skattepligtig for dig, når den er foretaget, ville det være skattepligtigt, når du begynder at tage udlodninger fra planen. Af denne grund har du det bedre at have det i den almindelige 401 (k) del af din plan, hvor den bliver udskudt.

Lånebestemmelser

Da en Roth 401 (k) er en del af en arbejdsgiverbaseret plan, kan der være en lånemission på den.

Ikke alle arbejdsgivere tilbyder lånebestemmelser på deres 401 (k) planer.Men hvis de gør det, tillader IRS dig at låne op til 50% af den indbetalte saldo på din konto, op til maksimalt $ 50.000. Hvis du tager lånet mod din plan, skal du selv foretage månedlige betalinger, inklusive renter, indtil lånet er tilbagebetalt.

Endnu engang, da en Roth IRA er en selvstyret plan, er der ingen lånemission.

Nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er)

Det er her, hvor Roth IRA og Roth 401 (k) er helt forskellige. IRS-krav om minimumsfordeling (RMD) kræver, at du begynder at tage obligatoriske udbetalinger fra din skattebeskyttede pensionsplan, der begynder ved alderen 70 ½. Udbetalingerne er baseret på en procentsats beregnet ud fra din resterende forventede levetid i den alder, hvor hver fordeling er foretaget.

Roth 401 (k) planer er underlagt RMD-bestemmelser. Roth IRA-konti er ikke.

Fordelen ved ikke at blive pålagt at tage RMD'er er, at du kan lade din Roth IRA vokse i resten af ​​dit liv. Dette vil gøre det muligt for dig at efterlade en større mængde penge til dine arvinger ved din død.

** En Roth IRA er en fremragende strategi for at undgå at overleve dine penge. Da RMD er ikke påkrævet, kan pengene i en Roth IRA være til rådighed for de senere års pensionering, når andre planer måske er blevet alvorligt trukket ned.

Indkomstgrænser

Der er ingen indkomstgrænser, der begrænser din evne til at gøre Roth 401 (k) bidrag. Så længe du deltager i 401 (k) planen, kan du bidrage til en Roth 401 (k).

Dette er ikke sandt med en Roth IRA. Hvis din indkomst overstiger visse grænser, vil du ikke være i stand til at yde et bidrag overhovedet.

I 2017 ser Roth IRA indkomstgrænserne ud som dette:

• Gift indgivelse i fællesskab eller kvalificerende enke (er) - tilladt op til en indkomst på $ 186.000, delvist tilladt mellem $ 186.000 og $ 196.000, hvorefter der ikke tillades noget bidrag.
• Gift indleveret separat - Delvist bidrag på en indkomst på op til $ 10.000, hvorefter der ikke tillades noget bidrag.
• Enkeltperson, husstandsforvalter eller giftegistrering separat OG du levede aldrig hos din ægtefælle til enhver tid i løbet af året - tilladt op til en indkomst på $ 118.000, delvist tilladt mellem $ 118.000 og $ 133.000, hvorefter der ikke er tilladt noget bidrag.

Trustee og Investeringsudvælgelse

Dette er et andet område, der normalt favoriserer Roth IRA-planer. Som en selvregistreret konto kan en Roth IRA holdes sammen med din bestyrelsesformand. Det betyder, at du kan beslutte dig for en investeringsplatform for den konto, der opfylder dine krav til både gebyrer og investeringsvalg. Du kan vælge en platform, der opkræver lave gebyrer, samt tilbyder det bredeste udvalg af potentielle investeringer.

Men med en Roth 401 (k), da det er en del af en arbejdsgiverbaseret plan, giver du ikke noget valg til trustee. Dette er et af de største problemer, folk har med arbejdsgiverbaserede planer. Forvalteren valgt af arbejdsgiveren kan opkræve højere end normale gebyrer.

De begrænser også dine investeringsindstillinger generelt. For eksempel, mens du måske vælger en administrator for en Roth IRA, der har stort set ubegrænsede investeringsmuligheder, kan administrator for en Roth 401 (k) begrænse dig til ikke mere end et halvt dusin investeringsvalg.

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Hvilken vil fungere bedre for dig?

Heldigvis behøver de fleste ikke vælge mellem Roth IRA og Roth 401 (k). Det er fordi den nuværende lov tillader dig at have begge. Det vil sige, at du kan have en 401 (k) plan med en Roth 401 (k) bestemmelse, og stadig finansiere en Roth IRA. Du kan gøre det så længe din indkomst ikke overstiger grænserne for at gøre et Roth IRA bidrag.

Faktisk, hvis du kan have begge planer så skal du absolut. Roth 401 (k), fordi det er en del af en 401 (k) plan generelt giver meget højere bidragsgrænser. Dette vil gøre det muligt for dig at spare en meget stor sum penge. Du har også altid mulighed for at allokere nogle af dine 401 (k) bidrag til en almindelig 401 (k). Det betyder, at den del, der bidrager til den traditionelle 401 (k), vil være fradragsberettiget.

Men den store fordel at også have Roth IRA er, at det vil give dig meget bredere investeringsmuligheder. Det betyder, at du kan få det bedste ud af de investeringsvalg, der tilbydes inden for din 401 (k) plan, men udvide dine investeringsaktiviteter gennem din Roth IRA, til de investeringer du vælger.

Og glem ikke Roth IRA betyder at du allerede har en konto på plads, hvis du forlader din arbejdsgiver og har brug for en konto for at overføre din Roth 401 (k) til. Derudover kan du også lave en Roth IRA konvertering af balancen, der er i din traditionelle 401 (k) plan.

Så hvis du har mulighed for at drage fordel af både Roth IRA og Roth 401 (k) planen.