Forstå IRA til 401k Reverse Rollover

Du ved sikkert, at hvis du forlader din arbejdsgiver, skal du rulle over din gamle 401k til en Rollover IRA (Individuel pensionskonto). Denne strategi giver dig typisk flere muligheder for investering og fleksibilitet med dine penge. Men vidste du, at du også kan gøre en omvendt rollover? Det er her du tager dine IRA-penge og ruller det ind i din 401k-konto.

Selvom det ikke er meget almindeligt, er der grunde til at gøre en omvendt overgang fra din IRA til din 401k kunne give mening. Lad os se på de vigtigste grunde til, at det kan være fornuftigt at foretage en omvendt rollover i din situation og de praktiske trin på, hvordan man gør det.

Tre grunde til at gøre en omvendt rolllover

Selv om der sandsynligvis er mere end tre grunde til at gøre en omvendt rollover, er det de tre mest almindelige årsager til, at en IRA til 401k reverse rollover kan give mening.

De tre grunde er:

1. Forbereder at gøre en mega bagdør Roth IRA konvertering
2. Du arbejder stadig på 70 1/2 og står over for krævede minimumfordelinger
3. Du tænker på at gå tidligt tilbage og vil have fri adgang til dine penge

Før vi dykker ind i de vigtigste grunde til at gøre omvendt rollover, vil vi gerne minde om, at enhver situation er anderledes, og det kan ikke give mening for din personlige situation. Hør altid en CPA om beskatningsevnen for disse typer scenarier, fordi de kan blive komplekse.

Forberedelse til en Backdoor Roth IRA-konvertering

Hvis du overvejer at gøre en Backdoor Roth IRA-konvertering, er en af ​​de første ting, du skal gøre, at fjerne eventuelle penge, du har i en traditionel, SIMPLE eller SEP IRA. Årsagen til dette er, at du kan løbe ind i kompleksiteter og potentielle skattemæssige konsekvenser, hvis du har penge før skat i nogen af ​​disse konti, når du konverterer.

Som vi tidligere har diskuteret i vores ultimative vejledning om, hvordan man laver en mega backdoor-Roth IRA-konvertering, er en af ​​de enkleste måder at eliminere penge på i før skat konti, at den rulles ind i en arbejdsgiver sponsoreret 401k. Husk dog, at du kun kan rulle over pretax penge til en 401k, så eventuelle ikke-fradragsberettigede bidrag, du har foretaget på disse konti, kvalificerer dig ikke.

Undgå 70 1/2 RMD-reglen

Hvis du er 70 1/2 og har penge i en traditionel IRA, SEP IRA eller SIMPLE IRA, er du forpligtet til at tage "Required Minimum Distributions" fra din konto. Hvis du ikke længere arbejder, og har en 401k, er du også forpligtet til at begynde at tage krævede minimumsfordelinger senest den 1. april efter at du er blevet 70 1/2. Der er imidlertid en undtagelse fra denne regel.

Med en 401k, hvis du stadig arbejder hos arbejdsgiveren, der sponsorerede din plan, er dubehøver ikke tage RMD før du går på pension.Medarbejdere, der ejer mere end 5 procent af firmaet, der sponsorerer planen, kan ikke bruge denne taktik, og de skal starte distributioner fra deres 401k-konti efter alderen 70 1/2, uanset om de fortsætter med at arbejde.

Da traditionelle og SEP IRA'er kræver, at du tager en RMD på 70 1/2, uanset om du arbejder, kan det være fornuftigt at gøre en omvendt rollover til din 401k, hvis du vil forsinke at tage RMD.

Pensionering tidligt og få adgang til dine IRA penge

Tro det eller ej, en 401k er lidt mere fleksibel end en IRA, når det kommer til at træde tilbage tidligt og få adgang til dine penge uden at betale en straf.

Typisk med både en 401k og IRA, hvis du ønsker at få adgang til dine penge før alder 59 1/2, skal du betale en 10% tidlig tilbagetrækningstraf ud over de skatter du normalt betaler. Dette kan gøre det dyrt at få adgang til dine penge.

En 401k tilbyder dog to måder, som du kan få adgang til dine penge, hvis du går i pension tidligt.

1. Reglen om 55 - Hvis du går på pension i en alder af 55 år, kan du begynde at hæve penge fra din 401k uden at betale straffen
2. Afsnit 72 (t) Stort set lige periodiske betalinger - Dette er tilgængeligt for alle, og du kan opsætte lige betalinger baseret på din forventede levetid. Når distributionerne begynder, skal de fortsætte i en periode på fem år, eller indtil du når alder 59 1/2, afhængig af længden. De fulde regler og levetidstabeller findes i IRS-publikation 590.

Begge disse muligheder gælder ikke for penge i en IRA, så det kan være en attraktiv tilgang til at få adgang til din IRA-penge straks.

Advarsler om at gøre en omvendt ruller

Før du hopper ind i at gøre en omvendt IRA til 401k Rollover, her er et par advarsler, som du skal overveje.

For det første tillader kun 69% af arbejdsgiverbidragne 401ks i øjeblikket omvendte rollover i dem, ifølge Plan Sponsor Council of America. Så før du går ud af din IRA, skal du sørge for, at din arbejdsgiver er villig og i stand til at modtage depositum. Ellers kan du være i for nogle problemer.

For det andet skal du sørge for at konsultere din revisor eller skatterådgiver. Disse typer af distributioner og overførsler er komplekse. Ikke alle revisorer har set dem før, og det kunne rejse røde flag på din selvangivelse. For at beskytte dig selv bør du virkelig rådføre dig med en rådgiver, der har kendskab til pensionsplaner og skattepligtigheden for disse typer situationer.

Sådan gør du en IRA til 401k Reverse Rollover

På den nitty-gritty. Så du har besluttet, at det giver mening for dig at gøre en IRA til 401k omvendt rollover. Så hvor begynder du faktisk? Her er vores enkle trinvise vejledning om, hvordan du gør omvendt rollover.

Trin 1 - Bekræft støtteberettigelse

Før du begynder noget, skal du bekræfte, at din arbejdsgiver-sponsorerede 401k accepterer IRA rollover-midler.Under dette trin skal du også få indbetalingsoplysninger fra din 401k-udbyder, hvor du skal sende checken, hvilke kontonumre eller oplysninger der er behov for, og hvilke former du eventuelt skal udfylde (hvis nogen).

Trin 2 - Anmod om distribution

Når du er 100% positiv, at din arbejdsgiver 401k accepterer et overdragelsesbidrag fra din IRA, kan du anmode om en distribution fra din IRA. Hver IRA-leverandør har sine egne politikker og procedurer for at gøre en distribution, men du bør være parat til at udfylde en formular og vælge årsagen til, at du anmoder om distributionen.

På dette trin skal du sørge for at vælge "Rollover", ellers kan din mæglervirksomhed forsøge at tilbageholde midler fra din distribution for skatter. Hvis din mæglervirksomhed tilbageholder midler fra din distribution, skal du komme op med de penge, når du deponerer det igen i din 401k.

Også på dette trin er, når du vælger, hvor du vil have din check sendt, og hvem den skal sendes til. Nogle 401k udbydere vil tillade dig at sende checken direkte til dem for indbetaling. Dette er den nemmeste og reneste tilgang. Bare sørg for, at du har alle de nødvendige oplysninger, der er nødvendige fra trin 1 (som f.eks. Kontonumre osv.).

Trin 3 - Indsend fondene i din 401k

Du har 60 dage til at deponere pengene i din 401k, ellers vil IRS betragte det som en fordeling, og du vil blive tvunget til at betale den 10% straf på pengene. Også, hvis din mæglervirksomhed tilbageholdt midler fra din distribution, skal du også indbetale dette beløb, eller den forskel kan være underlagt 10% bøden.

Virkelig sørg for at du ser den tidslinje - det handler ikke om, når du sender din check, det handler om, hvornår det er deponeret. Så det kan ikke kun tage nogle dage i posten, men det kan også tage et par dage for din 401k-udbyder at indbetale pengene til din konto. Den sikreste indsats er at gøre alt samme dag, hvor du modtager din distributionskontrol.

Trin 4 - Indberetningen omdirigeres nøjagtigt på dit skatteafkast

Endelig, når du indgiver dine skatter, skal du rapportere om overdragelsen nøjagtigt, eller du kan stå over for en 10% straf og skat på fordelingen. Alle de store online skat software virksomheder gør dette trin nemt, hvis du følger anvisningerne.

Du vil modtage en 1099-R fra din IRA-mæglervirksomhed, der viser det beløb du trukket tilbage fra din IRA. På din 1040 selvangivelse skal du rapportere dette beløb som en IRA Distribution, men "Skattepligtige beløb" af fordelingen skal være $ 0. Du vælger derefter "Rollover" som grunden til hvorfor.

Hvis mængden af ​​din fordeling fra din IRA og det beløb, du har deponeret i din 401k, ikke stemmer overens, er forskellen den "skattepligtige mængde", og du skylder skatter og en 10% straf på det.

Skal du gøre en omvendt rolllover?

Nu hvor du forstår, hvordan en IRA til 401k reverse rollover fungerer, og hvordan man gør det, bør du overveje det til din situation? Nå, hvis du planlægger at lave en bagdør Roth IRA-konvertering, eller hvis du søger at gå på pension tidligt, kan det give en masse mening at gøre det.

Processen kan imidlertid være kompliceret, og over 30% af arbejdsgivere-sponsorerede 401k-planer giver dig ikke engang mulighed for at gøre det. Imidlertid har IRS udstedt retningslinjer, der gør processen mere tilgivende for 401k udbydere, og som sådan tillader flere og flere dem.

Den største afhentning her er altid at tjekke med din 401k udbyder, før du starter processen. Du ønsker ikke at gå ned ad denne vej kun for at indse, at du ikke kan gøre det.

Har du overvejet at gøre en IRA til 401k reverse rollover? Hvis du har gjort det, hvad var din oplevelse?