Tjen for meget for en Roth IRA? Nonsens!

Tjener du for meget til at gøre et Roth IRA bidrag?

I henhold til IRS-regler er du forbudt at gøre et Roth IRA-bidrag, hvis din ændrede justerbare bruttoindkomst er mere end:

• $ 183,000 hvis du er gift med arkivering i fællesskab eller
• $ 125.000, hvis du arkiverer som en enkeltperson eller husets hoved

Hvis du falder ind under denne kategori, kan du ikke gøre et Roth IRA bidrag, right? Forkert.

Mens du ikke kan lave en direkte bidrag til din Roth IRA, betyder det ikke, at du skal afskrive ideen om at finansiere din Roth IRA i år.

Du kan stadig lave en indirekte bidrag til din Roth IRA, uanset hvor mange penge du tjener, og om det er et direkte eller indirekte bidrag, er det vigtigste at få pengene til din Roth IRA, hvor det kan vokse skattefrit, og hvor du kan trække det skattefrit i dine pensionsår.

Så hvordan laver du et indirekte Roth IRA bidrag? Det hele begynder med en 2010 kongresregelændring.

Bemærk: Tjek her for senest Roth IRA Regler og bidragsgrænser for 2012.

Roth IRA Konverteringsbegrænsningsregelændring

Nøglen til at gøre et indirekte Roth IRA-bidrag er en 2010-regelændring, hvor kongressen eliminerede indkomstgrænsen for at udføre en Roth IRA-konvertering.

Forud for 2010, hvis du havde en justerbar bruttoindkomst på over 100.000 dollars, forbød IRS dig fra konvertere en traditionel IRA eller en gammel 401k til en Roth IRA.

Men da indkomstgrænsen er blevet løftet, nogen som helst (uanset indkomst) kan udføre en Roth IRA konvertering.

På dette tidspunkt spørger du sikkert dig selv, "hvad så? Indkomstgrænserne på bidrag er stadig i kraft, og jeg tjener for meget! "

Det er et godt spørgsmål, og svaret er, at afskaffelsen af ​​indkomstgrænsen på Roth IRA konverteringer baner vejen for dig at lave en Roth IRA bidrag - uanset indkomst.

Fond Din Roth IRA Uanset Indkomst

Hvordan? Fordi nogen (uanset indkomst) kan gøre ikkefradragsberettiget bidrag til en traditionel IRA. For de fleste er fordelen ved at lave et traditionelt IRA-bidrag, at det er skat fradragsberettigede, men odds er, at du kun kan foretage ikke-fradragsberettigede bidrag på grund af din høje indkomst. Og det er godt, for det er præcis den type bidrag, du ønsker at lave.

Når du har finansieret din traditionelle IRA med ikke-fradragsberettigede bidrag, kan du så konvertere din traditionelle IRA til en Roth IRA og ... Presto! Du har lige finansieret din Roth IRA.

Udført ret, bør du undgå indkomstskatter på konverteringen, da du ikke har haft tid til at generere investeringsindtjening, og du skylder ikke konverteringsafgifter på bidrag, der oprindeligt var fradragsberettigede.

Lad os f.eks. Sige, at du er gift, 40 år gammel, og tjen $ 300.000 om året. I henhold til IRS-regler er du forbudt at yde et direkte bidrag til din Roth IRA, da din indkomst på $ 300.000 overstiger indkomstgrænsen på 183.000 dollars for ægtepar.

Du kan dog stadig indbetale $ 5.000 i ikke-fradragsberettigede bidrag efter skat til en traditionel IRA, og konverter derefter den traditionelle IRA til en Roth IRA skattefri.

Er det virkelig så simpelt? Ja og… ingen.

Har du brug for at åbne en Roth IRA? Her er en oversigt over bedste steder at åbne en Roth IRA.

Potentielle faldgruber

En sådan omdannelse er ikke altid en skattefri begivenhed. Det er, hvis du ikke allerede har en traditionel IRA. Men hvis du allerede har en, kan det blive kompliceret.

Hvorfor? Som tidligere nævnt foretager de fleste traditionelle IRA-bidrag for at drage fordel af skatteafbrydelsen. Så hvis du allerede har en traditionel IRA, er det sandsynligvis finansieret med fradragsberettigede bidrag.

Du kan stadig gøre dit ikke-fradragsberettigede traditionelle IRA-bidrag, men IRS'en vil ikke lade dig konvertere kun Dine ikke-fradragsberettigede bidrag. Enhver Roth IRA-konvertering, du udfører, vil udløse indkomstskatter på de dele af konverteringsbeløbet, som repræsenterer oprindelige skattefradragelige bidrag og indtjening, og IRS kræver, at du behandler dit omkostningsgrundlag som en procentdel af fradragsberettigede og ikke-fradragsberettigede bidrag.

For eksempel (og dette er et forenklet eksempel), lad os sige, at du er gift, 40 år og tjener $ 300.000 om året. Du beslutter dig for at foretage et indirekte Roth IRA-bidrag ved at følge ovenstående trin, men du har også allerede en traditionel IRA værd på $ 30.000 - hvoraf $ 10.000 repræsenterer indtjening, mens de resterende $ 20.000 repræsenterer din oprindelige fradragsberettiget bidrag.

Hvis du laver et $ 5,000 ikke-fradragsberettiget bidrag til din traditionelle IRA, så forsøg på at konvertere $ 5.000 af din traditionelle IRA til en Roth IRA, vil du skylde IRS indkomstskatter.

Hvorfor? Fordi IRS bestemmer omkostningsgrundlaget for din konvertering ved at kigge på din Total bidrag - i dette tilfælde $ 20.000 i fradragsberettigede bidrag og $ 5.000 i ikke-fradragsberettigede bidrag.

Procentvis betyder det, at 80% af dine bidrag er fradragsberettigede, mens de resterende 20% ikke er. Som sådan, hvis du forsøger at konvertere en del af din traditionelle IRA, er 80% af din omregning skattepligtig, mens de øvrige 20% ikke er.Desuden er de også skattepligtige, hvis du konverterer nogen af ​​eksisterende midler, der er resultatet af tidligere investeringsindtjening.

I ovenstående eksempel har vi nu $ 45.000 i din Roth IRA - $ 20.000 i fradragsberettigede bidrag, $ 5.000 i ikke-fradragsberettigede bidrag og $ 10.000 i indtjening.

Hvis man antager en effektiv skatteprocent på 35%, konverterer hele din traditionelle IRA til en Roth IRA en 10 500 indkomstskatregning. Hvorfor? Fordi dine fradragsberettigede bidrag er skattepligtige ($ 20.000 x 35% = $ 7.000), og din indtjening er skattepligtig ($ 10.000 x 35% = $ 3.500).

Så hvis du beslutter dig for at gå denne rute, skal du sørge for at søge råd og vejledning fra en certificeret finansiel fagmand. Sørg også for, at du har masser af kontanter til rådighed for at betale dine konverteringsafgifter, hvis du stadig ønsker at gå videre med en konvertering.

Handle inden konverteringsgrænsen kommer tilbage!

En Roth IRA kan være et godt sted at dyrke dine pensionsbesparelser, så giv ikke op, hvis du tjener for meget til at gøre et direkte Roth IRA-bidrag.

Du kan altid foretage ikke-fradragsberettigede traditionelle IRA-bidrag og derefter konvertere til en Roth IRA. Men drage fordel af denne "bagdør" -bidragsmetode, mens du kan. Antag ikke blot, at det altid vil være tilgængeligt. Kongressen kan altid lovgive en ny indkomstgrænse for Roth IRA-konverteringer, og så bliver du lukket igen.

Så tag ikke din nuværende mulighed for givet.

Dette er et gæstebrev fra Britt, der skriver til Your-Roth-IRA.com, et websted, der ser ud til at uddanne folk vedrørende Roth IRA-regler.