Forstå Mega Backdoor Roth IRA

Der har været en masse snak på det seneste om mega bagdør Roth IRA. I lang tid var det en uudtalt hemmelighed brugt af pensionisterne. Imidlertid frigjorde IRS vejledning, der specifikt adresserede både bagdør Roth IRA konverteringer, og den såkaldte Mega Backdoor Roth IRA. Som følge heraf har den fået endnu mere popularitet og interesse.

Så hvad er Mega Backdoor Roth IRA? Mega Backdoor Roth IRA giver dig mulighed for at bidrage yderligere $ 35.000 til en Roth IRA ved at udnytte det faktum, at nogle arbejdsgivere 401k planer giver mulighed for efter skat op til den nuværende grænse på $ 53.000.

Vent, hvad? Jeg troede, at Roth-bidragsgrænsen i 2018 er $ 5.500 (og $ 6.500, hvis du er over 50). Hvordan kan du bidrage over 6x det beløb?

Lad os dykke ind i en lille baggrund, og derefter vise, hvordan processen virker.

Hurtig Navigation Først: Hvorfor En Roth vs Traditionel vs 401kBackground: En Regular Backdoor Roth IRA ConversionHow Mega Backdoor Roth IRA Works Et trin for trin proces til at gøre en Mega Backdoor Roth IRA ConversionThis fungerer godt for ensomme 401k OwnersConclusion

Først: Hvorfor En Roth vs Traditionel vs 401k

, Jeg mener, at det er vigtigt først at diskutere hvorfor dette endda betyder noget. Fordi for nogle mennesker er det ligegyldigt.

Hvem denne artikel gælder ikke for:

• Hvis du ikke maksimerer dine 401k-bidrag og dine IRA-bidrag i øjeblikket (det betyder at du indfører 18.500 dollar før skat til din 401k og 5,500 dollar til din IRA)
• Hvis du ikke opfylder indkomstbegrænsningerne for at få en fradragsberettiget IRA (hvis du kan trække dine IRA-bidrag fra dig, gør det)
• Hvis din arbejdsgiver ikke tilbyder 401k efter skat (du vil måske stadig gerne læse dette og være i den, men det hjælper dig ikke, og jeg beklager, at din arbejdsgiver stinker)

Hvorfor genere med en Roth vs en traditionel IRA vs en 401k

Uden at trække på en lang samtale her, har vi en fantastisk artikel om, hvornår de skal bidrage til en Roth IRA vs en traditionel IRA. Det er en lang, men det går i detaljer om de skattemæssige konsekvenser af hver. Jeg anbefaler stærkt, at du udnytter denne artikel som grundlag for dette.

Men ærligt, skattefordeling er en af ​​de største grunde til at overveje denne strategi. Det kan være til gavn for at kunne drage fordel af både skattepligtige og skattefrie konti ved pensionering. Det kan også være en fordel at betale eventuelle potentielle skatter i dag for at nyde skattefri pensionering senere. Det afhænger virkelig af din skattesituation, men hvis du allerede læser det her, ved du det sikkert allerede.

Baggrund: En regelmæssig Backdoor Roth IRA-konvertering

Backdoor Roth IRA-konvertering er en indirekte måde at bidrage til en Roth IRA, når du ikke er berettiget til at bidrage direkte på grund af høj indkomst.

Husk at for at kunne bidrage fuldt ud til en Roth IRA, skal du opfylde følgende indkomstgrænser (fra 2018):

Roth IRA Bidrag Indkomstgrænser 2018
​	Enkeltfiler	Gift Filing Jointly
Fase ud starter	$120,000	$189,000
Ikke-støtteberettigede til at bidrage	$135,000	$199,000

Hvis du laver mere end indkomstgrænserne, og har tjent indkomst, kan du stadig bidrage til en ikke-fradragsberettiget traditionel IRA. Backdoor Roth IRA bruger denne taktik til derefter at konvertere det ikke-fradragsberettigede traditionelle IRA-bidrag til en Roth-konto.

Her er kort, hvordan det virker i tre trin.

Trin 1 - Sørg for, at du ikke har andre IRA-konti forud for skat

"For at undgå mange kompleksiteter og potentielle problemer bør du fjerne eventuelle traditionelle IRA'er, SEP IRA'er eller SIMPLE IRA'er, medmindre du søger at konvertere dem til Roth IRA'er. Du kan fjerne dem ved at rulle dem over i en arbejdsgiverbaseret plan, som f.eks. 401k, 403 eller 457. Dette kaldes en omvendt IRA til 401k rollover. Du vil derefter udnytte denne arbejdsgiverbaserede plan for Mega Backdoor Roth IRA.

Husk, du kan også kun overføre penge før skat, så alle tidligere ikke-fradragsberettigede bidrag er ikke berettigede til dette.

Trin 2 - Lav et ikke-fradragsberettiget IRA-bidrag

, Äã Når du har elimineret alle dine traditionelle IRA-konti, er det tid til faktisk at begynde at bidrage til din Backdoor Roth IRA. Dette er den nemme del.

Du skal blot åbne en traditionel IRA-konto og en Roth IRA-konto hos samme firma (du har måske allerede dette). Derefter bidrager $ 5.500 (grænsen 2018) som et ikke-fradragsberettiget bidrag til din traditionelle IRA.

Trin 3 - Konverter den traditionelle IRA til Roth IRA

Dette trin er også ret nemt, men der er nogle advarsler. Åh, først skal du vente mindst en dag efter, at pengene har slettet indbetalingen til din traditionelle IRA, før du konverterer den. IRA har ingen retningslinjer herom, men det er godt at vise en klar, trinvis proces om, hvordan du konverterede.

For mange online-mæglervirksomheder gør virksomhederne dette skridt ret nemt, men det kan være skræmmende. På de fleste virksomheder overfører du simpelthen saldoen fra den traditionelle IRA til Roth IRA. Det er det. Andre kan få dig til at underskrive en formular. Næsten alle vil advare dig om de skattemæssige konsekvenser af dette, hvilket er den "skræmmende" del af transaktionen.

Vi er fans af TD Ameritrade som vores mæglervirksomhed, fordi de tilbyder ikke-gebyr-IRA'er, og har over 100 provisionsfrie ETF'er (inklusive populære Vanguard ETF'er). , Åbn en TD Ameritrade konto her gratis.

Vi er ikke skatteeksperter, men her er en god guide til, hvordan du rapporterer afgifterne på din bagdør Roth IRA.

Hvordan Mega Backdoor Roth IRA fungerer

Okay, nu har du fået opdateringen på Backdoor Roth IRA, hvordan virker Mega Backdoor Roth IRA? Nå, det udnytter det faktum, at efterskuddet til en 401k plan behandles ligesom en traditionel IRA i ovenstående eksempel på Backdoor Roth.

Det er en anden proces, men meget lignende. Men det kræver, at du har en arbejdsgiver 401k, der tillader bidrag efter skat. Vi taler ikke Roth bidrag, men efter skat bidrag.

En note om 401k efter skat. Husk, at IRS-grænserne for de samlede 401k-bidrag er $ 55.000 i 2018. Det betyder, at du kan bidrage med 18.500 dollars før skat, og din arbejdsgiver bidrager typisk med noget. Nogle 401k planer giver medarbejdere mulighed for at bidrage med det resterende beløb i efter skat.

Lad os f.eks. Sige, at din arbejdsgiver matcher dig $ 6,000 i din 401k. Du kan bidrage med 18.500 kr. Før skat, din arbejdsgiver lægger i $ 6000, og det efterlader dig $ 28.500, som du potentielt kan betale efter skat, hvis din arbejdsgiver tillader det.

Din 401k Plan skal opfylde specifikke kriterier for at gøre en Mega Backdoor Roth IRA

For at gøre en Mega Backdoor Roth IRA skal din 401k plan tilbyde:

• Efter skat Bidrag over og ud over $ 18.500 førskat bidrag grænser
• I udlodninger af service eller ikke-modgang

Hvis din 401k-plan ikke giver ubesværet ved tilbagetrækning af service, kan du stadig gøre det samme, hvis du snart forlader din virksomhed.

Og der er også tanker om, at selvom du ikke kan gøre tilbagetrækninger, kan det stadig være meget umagen værd.

Du kan derefter maksimere din 401k med efter skat bidrag op til bidragsgrænsen hvert år. Du kan derefter trække pengene tilbage til en traditionel IRA, og gøre den samme proces som en Backdoor Roth IRA.

Desværre er et selskab, der tillader både efter skat og i servicefordeling, sjældne. Tjek med din fordelingsadministrator, inden du fortsætter.

Et trin for trin proces til at gøre en Mega Backdoor Roth IRA konvertering

Processen til at lave en Mega Backdoor Roth IRA-konvertering svarer meget til en regelmæssig bagdør-IRA, bare erstatte din 401k efter skat for en traditionel IRA.

Mega Trin 1 - Maksimere din efter skat 401k Bidrag

Det første ekstra trin til Mega Backdoor Roth IRA er, at du skal finde ud af, hvor meget der skal bidrage til at maksimere dine 401k-bidrag efter skat.

Det betyder at forstå din arbejdsgiver plan, og derefter gøre de ekstra bidrag. Dette kan være en udfordring, fordi mange planer kræver, at du angiver en procentdel af din lønseddel, mod et bestemt beløb. Du vil også gerne sørge for, at disse bidrag er AFTER-TAX, IKKE Roth 401k bidrag.

Mega Trin 2 - Træk Efter Skat Dele Til En Roth IRA

Når du har maksimeret dit bidrag efter skat, kan du trække den pågældende del tilbage til en Roth IRA, hvis din arbejdsgiver tillader ibrugtagning af uafbrudt tilbagekøb.

Ellers skal du vente til opsigelsen, og du kan omdanne den efter skattede del til en Roth IRA.

Bemærk: Hvis du har nogen indtjening på efter skatdelen, er dette beløb skattepligtigt ved overførslen (da det var skattefri vækst i din 401k). Men hvis du laver overførslen regelmæssigt, skal indtjeningen være minimal.

Hvis du har overskydende indtjening, skal du overføre bidragene til en Roth IRA og indtjeningen til en traditionel IRA. Bevar nøjagtige optegnelser.

Dette virker fantastisk til solo 401k ejere

Selvom mange virksomheder ikke tillader in-service-distributioner og efter skat, for solopreneurs, der har en solo 401k, kan dette være en god mulighed for at maksimere dine Roth-penge.

Med en solo 401k kan du kun bidrage med ca. 25% af din indtægt før skat til din 401k plan. For mange virksomhedsejere kan dette ikke ramme grænsen på $ 55.000 (i 2018). Men da du er målmand for din egen plan, kan du sikre dig, at din plan tillader bidrag efter skat og ibrugtagning.

Så lad os sige, at du kun kan bidrage:

• $ 18.500 i valgfrie bidrag
• $ 20.000 i overskudsdeling bidrag

Det giver kun op til $ 38.500 i bidrag. Du kan teoretisk bidrage med en anden $ 16.500 i efter skat bidrag til din solo 401k, som du derefter kunne rulle over som en mega-bagdør Roth IRA. Det er enormt!

Konklusion

Mega Backdoor Roth IRA er et andet potentielt værktøj til at maksimere skattebesparelser, hvis du har mere båndbredde til besparelser. Denne strategi er virkelig for folk, der maksimerer deres besparelser på andre måder først: 401k, IRA, HSAs, 529s.

Hvis du stadig har brug for eller vil have mere skattebeskyttede besparelser, så er dette muligvis en god strategi, hvis din arbejdsgiver tillader det.

Åbn en ny mæglerkonto

Mægler	Kampagner	Kom igang
	Op til $600 + Gratis handel	$ 3.000 Minimumsindbetaling Ingen månedlige gebyrer Åben konto
	Op til $3,500 + Gratis handel	$ 100 kontantbonus for indskud på $ 25.000 Commission Free Trades for indskud på $ 25.000 Åben konto
	Provision GRATIS handel	$ 100 Minimum depositum Fri at bruge Åben konto