Hvem har du tillid til?

Har du brug for en tillid?

En fælles misforståelse er, at tillid er forbeholdt de rige. Sandheden er, at mange mennesker kan drage fordel af en tillid. Tror du, du er en af ​​dem? Du kan blive overrasket. Der er mange former for tillid, som en familie kan oprette. Det hele afhænger af, hvad du vil have tillid til at opnå. Her er et par ting at overveje, når du opretter en tillid:

Hvad er en tillid?

Generelt er en tillid en juridisk enhed, der er central for en tredelt aftale, hvor ejeren af ​​et aktiv, tillidsgiveren (dette er dig); overfører en juridisk titel af det pågældende aktiv til en tillid med det formål at gavne en eller flere modtagere. Jeg burde have advaret om, at tillidssprog kan være ordsommelig, så vær så venlig at bære med mig. Tilliden styres derefter af en eller flere forvaltere. Du kan bestemme hvem administrator kan være. Enten en elsket, tæt ven eller familie eller endda en finansiel institution. Tillid kan være tilbagekaldelig eller uigenkaldelig, og kan inddrages i enhver vilje til at påvirke døden.

Revocable trusts kan ændres eller tilbagekaldes når som helst. Af denne grund vurderer IRS alle tillidsaktiver, som vil blive medtaget i den afgiftspligtige ejendom. Dette betyder også, at bidragsgiveren skal betale indkomst påtager sig indtægter, der genereres af tilliden, og eventuelt ejendomsskat på de aktiver, der er tilbage efter hans eller hendes død.

Uigenkaldelige tillid kan ikke ændres, når de er udført. Kort fortalt, "Når du bevæger dig, mister du". De aktiver, der er placeret i de uigenkaldelige trusts, fjernes permanent fra en stipendiers ejendom og overføres til trusten. Kapitalgevinster, skat af aktiver i tilliden betales af tilliden. Ved en grantors død anses aktiverne i tilliden ikke som en del af ejendommen og er derfor ikke genstand for ejendomsskat. Den mest tilbagekaldelige tillid bliver uigenkaldelig ved døden eller bidragyderens handicap.

Forvalterens rolle:

Tillidsgiveren hedde forvalteren at håndtere investeringer og styre tillidsaktiver. Tilbyderen kan arbejde med forvalteren om vigtige beslutninger, eller forvalteren kan få fuld myndighed til at handle om dødsfaldet. En administrator kan være individuel eller kan være en professionel eller corporate trustee. Trustees har et ansvar, kendt som "fiduciary ansvar"At handle i bidragyderens bedste interesse.

Fordele ved tilliden:

Selvom tillid kan bruges på mange måder, er de mest vant til

• kontrollere aktiver og sikre sikkerhed for både grantor og modtagere
• sørge for støttemodtagere, hvis kræver ekspertbistand, der forvalter penge, undgår ejendomsskat eller indkomstskat, yder ekspertstyring af ejendom
• undgå probate udgifter
• opretholde privatlivets fred
• beskytte fast ejendom eller en virksomhed.

De fleste bruger trusts til at opretholde kontrollen over aktiver, eller de er i live og medicinsk kompetent, samt indirekte kontrollerer beslutningsaktiverne, hvis de ikke er i stand til at gøre det i tilfælde af død. Dette har været den underliggende årsag til mange af de tillid, som mine kunder har oprettet. Samlet set tilbyder tilliden fleksibilitet til at imødekomme dine behov. Hvis en slags tillid er designet til at gøre dette til et mål. Hvis du for eksempel har til formål at sikre privatlivets fred i afregningen af ​​din ejendom, skal du centralisere kontrollen med aktiverne fuldt ud udnytte de skattepligtige kreditter fra IRS, du kan vælge en levende tillid

Typer af tillid

• EN levende tillid giver dig mulighed for at forblive både forvalteren og støttemodtageren, mens du lever. Du kan tage kontrol over aktiverne og modtage alle indtægter og fordele. Ved din død styrer og udpeger en udpeget efterfølgerforvalter og / eller distribuerer de resterende aktiver i henhold til de vilkår, der er fastsat i tilliden, og undgår probate-processen. Hvis du også bliver uarbejdsdygtig i henhold til tilliden, kan din efterfølger eller medforvalter overtage ledelsen.

• For at hjælpe din foretrukne velgørenhed til gode, mens du tjener dit eget tillidsformål, kan du overveje en velgørende lederskab tillid. Denne tillid tillader, at du betaler en velgørenhedsindkomst fra et bestemt aktiv for en bestemt tid, hvorefter hovedstolen går til de modtagere, der modtager ejendommen uden ejendomsskat. Husk dog, at du skal betale gaveafgift på en del af værdien af ​​de aktiver, du overførte til tilliden.

• En anden velgørende mulighed, den velgørende restitution, CRT, giver dig mulighed for at modtage indkomst og skattefradrag på samme tid, og i sidste ende efterlader aktiver til en velgørenhed. Så denne tillid vil tilliden sælge den donerede del af dine aktiver skattefri og oprette et livrente, der skal betales til dig, din ægtefælle eller dine arvinger i en bestemt periode. Efter afslutningen af ​​den pågældende periode går de resterende aktiver direkte til velgørenhedsorganisationen. Højt værdsatte aktiver er typisk de finansierede køretøjer af valg til en CRT.

• Hvis du vil forlade penge til dine børnebørn, kan du overveje en generation-hoppe tillid. Denne tillid kan hjælpe med at bevare din $ 3,5 millioner (i 2009) generationsoverskridende skattefritagelse for søgen efter dine børnebørn, der undgår beskatningen af ​​de erobringer, der overstiger dette beløb, hvilket kan være op til 47%.

• en uigenkaldelig livsforsikring tillid, ILIT, bruges ofte som en ejendomsskattefinansieringsmekanisme. Under denne tillid gør du gaver til en uigenkaldelig tillid, som igen bruger disse gaver til at købe en livsforsikringspolitik på dig.Ved din død udbetales forsikringspensionens dødsbidrag og provenu til tilliden, som igen giver skattefri kontant for at hjælpe støttemodtagerne med at betale skatteforpligtelser.

• Anden form for tillid kunne være særlige behov tillid. Særlige behov for tillid, eller supplerende behov for tillid, giver midler til at passe for et handicappet barn (eller voksen), efter at forældrene eller værgerne er gået væk.

Er en tillid ret til dig?

Stadigt flere amerikanere opdager de potentielle fordele ved en tillid og opstiller en ejendomsplan, hvordan det kan hjælpe med at beskytte deres aktiver, reducere deres skatteforpligtelser og definere forvaltningen af ​​aktiver efter deres ønsker på en privat og effektiv måde. Som din finansiel planlægger kan jeg hjælpe dig med at evaluere en bestemt form for tillid for at afgøre, om det kan være passende for dine forhold.