Pensionering

Den traditionelle IRA vs 401 (k) planen - hvilken plan vinder?

Den traditionelle IRA vs 401 (k) planen - hvilken plan vinder?

Finansielle bloggere viser ofte den traditionelle IRA vs 401 (k) planen som en debat, som om en plan er bedre end den anden.

I virkeligheden er de meget forskellige planer, og de fylder meget forskellige behov. Hvis du kan, du bør planlægge at have begge.

Dette gælder især, hvis din 401 (k) plan er ret restriktiv. Mange af dem er. De opkræver høje gebyrer og tilbyder meget begrænsede investeringsmuligheder. En traditionel IRA er ofte den bedste strategi til at arbejde rundt om disse grænser.

Lad os tage et dybt kig på begge planer, og især hvor hver skiller sig ud. Jeg tror du er enig i at have begge meget mening. Det er en af ​​de bedste strategier til at overbelaste dine pensionsbesparelser, især til førtidspensionering.

Hvordan den traditionelle IRA fungerer

Her er det grundlæggende:

IRA bidragsgrænser. Du kan bidrage med op til $ 5.500 om året, eller $ 6.500, hvis du er 50 år eller ældre. Bidrag skal udarbejdes af kun indtjening. Det betyder løn, løn, provisioner, selvstændig indkomst eller kontraktsindkomst. Det omfatter ikke indtægter fra uaflede kilder, som pensioner, social sikring eller investeringsindtægter.

Hvis du for eksempel tjener $ 40.000 i 2018, og kun $ 4.000 er fra optjente kilder, vil dit IRA-bidrag begrænses til højst $ 4.000.

Aldersbegrænsning af bidrag. Bidrag til en traditionel IRA kan kun foretages indtil 70 ½ år. Hvis du stadig har tjent indkomst efter den alder, kan du i stedet lave et Roth IRA bidrag. Der er ingen aldersgrænse for Roth IRA-bidrag. Det eneste krav er, at du har tjent indkomst.

Spousal IRA bestemmelse. Hvis du er gift med arkivering i fællesskab, og enten du eller din ægtefælle har tjent indkomst, og den anden ikke, kan du være berettiget til at gøre et spousal IRA-bidrag. Det eneste krav er, at ægtefællen med arbejdsindkomst skal have tilstrækkelig arbejdsindkomst til at dække bidrag til begge planer.

Lad os f.eks. Sige, at du tjener $ 50.000 om året, og din ægtefælle er arbejdsløs. Du kan yde en $ 5 500 bidrag til din egen IRA, og en $ 5 500 bidrag til en spousal IRA for din ægtefælle. Det vil give dig et samlet bidrag på $ 11.000, som også vil være fuldt fradragsberettiget.

Nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er)

Ligesom alle andre pensionsplaner - bortset fra Roth IRA - er traditionelle IRA'er omfattet af RMD-regler. Når du bliver 70 år gammel, skal du begynde at modtage uddelinger fra planen.

Fordelingen er generelt baseret på din resterende forventede levetid. Og fordi denne forventning reduceres, som hvert år passerer, vil andelen fordelt på din plan stige en smule. I teorien er formålet at udtømme planen inden for din levetid og give IRS sine forventede skatteindtægter.

Skatfradrag for traditionelle IRA-bidrag

For de fleste skatteydere vil bidragene til en traditionel IRA fuldt ud være fradragsberettiget. Dette er altid sandt, når hverken du eller din ægtefælle er omfattet af arbejdsgiverbidragspension. Der er desuden ingen indkomstgrænse for skattefradrag for et traditionelt IRA-bidrag, hvis ingen af ​​jer er omfattet af en arbejdsgiverplan.

Hvis nogen af ​​jer er, kan skattefradrag begrænses eller elimineres fuldstændigt.

Skattafdragelsen af ​​et traditionelt IRA-bidrag, når du eller din ægtefælle er omfattet af en arbejdsgiverplan, er baseret på din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI). Det er dybest set din justerede bruttoindkomst i skatteformål med visse ændringer.

Hvis du er dækket af en arbejdsgiver-sponsoreret plan, kan du stadig yde et bidrag til en traditionel IRA. Men fradragsberettigelsen af ​​dette bidrag bestemmes af følgende MAGI-niveauer:

  • Enkelt eller husstandsborger, bidrag fuldt fradragsberettiget op til et MAGI på 63.000 dollars; fradragsfaser ud til $ 73.000, ud over hvilket det helt forsvinder.
  • Gift indgivelse i fællesskab eller kvalificerende enke (er), fuldt fradragsberettigede op til et MAGI på $ 101.000; fradragsfaser ud til $ 121.000, ud over hvilket det helt forsvinder.
  • Gift indlevering separat, bidrager fasen op til et MAGI på $ 10.000, ud over hvilket det helt forsvinder.

Tallene er forskellige, hvis du ikke er omfattet af arbejdsgiverbidragspension, men din ægtefælle er. I så fald er fradragsberettigelsen af ​​dit IRA-bidrag underlagt følgende MAGI-grænser:

  • Gift indgivelse i fællesskab, fuldt fradragsberettigede op til et MAGI på $ 189.000; fradragsfaser ud til $ 199.000, ud over hvilket det helt forsvinder.
  • Gift indlevering separat, bidrager fasen op til et MAGI på $ 10.000, ud over hvilket han helt forsvinder.

Andre IRA-skattemæssige overvejelser

Investeringsindkomstskat udskudelse. Uanset om dine bidrag til en traditionel IRA er fradragsberettigede, er investeringsindtjeningen, som du akkumulerer i planen, altid skatteudskud. Det betyder, at du kan investere uden at bekymre sig om skattemæssige konsekvenser. Skatteudskudte investeringsindtægter er værd at have, selvom dine bidrag ikke er fradragsberettigede. Dit investeringsnest æg vil vokse meget hurtigere med udskudt skat, end det nogensinde vil uden.

Dine investeringer vil fortsætte med at vokse på en udskudt skat, indtil du begynder at tage udbetalinger.

Skattepligt for IRA-tilbagekøb. Du begynder ikke at betale skat på IRA, før du begynder at tage udbetalinger. Du kan tage udbetalinger fra 59 ½ år, som er genstand for almindelig indkomstskat.

Hvis du har foretaget bidrag, der ikke var fradragsberettigede, normalt på grund af de ovenfor beskrevne indkomstbegrænsninger, vil den del af fordeling ikke være skattepligtig.

Hvis du f.eks. Har $ 100.000 i en IRA-konto, som består af $ 60.000 i akkumulerede investeringsindtægter, $ 30.000 i fradragsberettigede bidrag og $ 10.000 i fradragsberettigede bidrag, vil 10% af tilbagetrækning ikke blive genstand for indkomstskat.

I den situation, hvis du lavede en tilbagetrækning fra kontoen på $ 10.000, vil $ 9.000 blive skattepligtig. De resterende $ 1.000 vil ikke ($ 10.000 X 10%). Dette er hvad der kaldes IRS pro rata regler. Du vil ikke kunne erklære, at de første $ 10.000, der er trukket tilbage fra planen, specifikt repræsenterer dine ikke-fradragsberettigede bidrag.

Tidlig tilbagetrækning behandling

Hvis du trækker penge fra en traditionel IRA inden du vender 59 ½, vil du blive genstand for almindelig indkomstskat på fordelingen plus en 10% tidlig tilbagetrækningstraff.

For eksempel, hvis du er i den 12% føderale skatteafgift, og du foretager en $ 10.000 tidlig tilbagetrækning fra din plan, skal du betale $ 2.200 i skat. Det består af 12% i almindelig skat, plus 10% tidlig tilbagetrækning straf.

Imidlertid har IRS en liste over undtagelser fra straffen. Du bliver dog stadig forpligtet til at betale almindelig indkomstskat på det tilbagebetalte beløb.

Tradional IRA Investment Options

Selvstyret investering. En af de største fordele ved en IRA - traditionel eller Roth - er at du har fuld kontrol over kontoen. Det betyder, at du kan oprette din egen portefølje, vælge de investeringer, der udgør det, og købe og sælge værdipapirer på din egen tidsplan.

Kontoforvalter. Du er fri til at vælge en administrator, du vil have. Du kan vælge en af ​​følgende forvaltere til at holde planen:

  • En bank, især en online bank, der betaler høje renter
  • Investeringsforretninger, som Scottrade, E * TRADE eller TD Ameritrade
  • Administrerede fonde eller investeringskonti
  • Fond for fonde eller børsnoterede fonde (ETF)
  • Robo-rådgivere, som forbedring, velstand eller Ally Invest
  • Peer-to-peer udlån platforme, ligesom Udlån Club eller Prosper
  • En fast ejendom investering trust (REIT)
  • Crowdfunding platforme, som Peerstreet, Fundrise og RealtyShares

Investeringsmuligheder. Der er flere gode nyheder her. Du kan holde næsten enhver form for investering i en traditionel IRA, som du vælger. IRS har en meget kort liste over forbudte investeringer, og deres generelt ikke den slags, du ville købe i hvert fald.

Hvad angår hvilken type investeringer du kan holde - brug bare din fantasi! Gensidige fonde, ETF'er, måldatafonde, individuelle aktier og obligationer, indskudsbeviser, optioner, guld, udenlandsk valuta og ejendomsinvesteringer.

En traditionel IRA er den virtuelle modgift til en 401 (k) plan med begrænsede investeringsmuligheder.

Den Roth IRA Konvertering

Ingen diskussion af en traditionel IRA ville være fuldstændig uden at nævne Roth IRA konvertering. Konverteringen er tilgængelig for både IRA og 401 (k) planer. Men det er generelt lettere at gøre det med en IRA, da det er en helt selvstyret plan. Mens nogle arbejdsgivere tillader IRA-konverteringer, mens du stadig er ansat, vil de fleste kræve, at du forbliver i 401 (k), indtil din ansættelse er afsluttet.

Hvorfor gør en Roth IRA konvertering? Roth IRA har den lone forskel (sammen med Roth 401 (k), Roth 403 (b) mv.) At yde skattefri indkomst ved pensionering. Det virker meget som en traditionel IRA i den indkomst i planen er udskudt. Det har også de samme bidragsgrænser.

Men bidrag til en Roth IRA er ikke fradragsberettigede. Men når du vender 59 ½, og hvis du har været i planen i mindst fem år, kan udlodninger tages skattefri. Det omfatter uddelinger af både dine bidrag og din investeringsindtjening.

En af de store fordele ved en Roth IRA konvertering er, at der ikke er nogen grænse for, hvor mange pensionskasser du kan konvertere til en Roth. Du kan opbygge Roth-kontoen meget hurtigere ved at lave en omregning på $ 100.000 fra en IRA eller 401 (k) end ved årlige bidrag på $ 5.500.

Derfor er Roth IRA'er og Roth IRA konverteringer fra andre pensionsordninger blevet så populære.

Skatteimporten af ​​en Roth-konvertering

Den nedre side af konverteringen er, at du vil betale skat på det konverterede beløb. Den gode nyhed er, at der ikke er nogen tidlig tilbagetrækningstrafiks, selvom konverteringen foregår før 59 ½.

Lad os sige, at du er i den 22% føderale skatteafgift. Du konverterer $ 100.000 fra en traditionel IRA til en Roth IRA. Du betaler $ 22.000 - $ 100.000 X 22% - i året foretager du konverteringen. Men når du gør det, og du opfylder Roth IRA alders- og planlængdebehovet, kan du begynde at tage udbytte skattefrie.

Dette er den sammenfattende version af en Roth IRA konvertering. Jeg går meget dybere ind i emnet på min Roth IRA konvertering artikel.

Hvordan 401 (k) virker

Her er det grundlæggende i 401 (k):

401 (k) Bidrag

401 (k) bidragsgrænser. For 2018 er 401 (k) bidragsgrænsen $ 18.500, op til $ 500 fra $ 18.000 i 2017. Indsatsbidraget på $ 6.000 forbliver det samme. Det betyder, at hvis du er 50 år eller mere, kan dit bidrag være så højt som $ 24.500 for året.

Arbejdsgiver matchende bidrag. Mange arbejdsgivere, især store, tilbyder en slags matchende bidrag. For eksempel, hvis de tilbyder en 50% match, og du laver et 10% bidrag, vil det samlede bidrag være 15%.

Ifølge Society for Human Resource Management (SHRM) matcher 42% af virksomhederne dollar for dollar på 401 (k) bidrag. Hvis du laver et bidrag på 10%, og din virksomhed vil matche 100%, vil dit samlede bidrag være 20%.

Arbejdsgiverlignende bidrag er underlagt bestemmelsesbestemmelser. Vesting refererer til den tid, det tager før arbejdsgiverens kamp betragtes som permanent din. Afhængigt af den anvendte fortjenesteplan kan den tage overalt fra to år til seks år, før du bliver 100% indbygget i arbejdsgiverkampen.

I teorien i det mindste kan kombinerede bidrag til en 401 (k) plan fra dig og din arbejdsgiver være så høj som $ 55.000 i 2018.

401 (k) finansieringsmetode. En af de store fordele ved en 401 (k) plan er, at det er nemt at finansiere det. Da det er arbejdsgiver-sponsoreret, bliver dine bidrag lavet af automatiske lønsumsafdrag. Dette er en af ​​de enkleste måder at finansiere et investeringsprogram på, hvilket gør det til en nem vej til velstandsbygning. Alt du skal gøre er at vælge dit bidragsprocent og lade bidragene strømme ind i din konto. Hvis din arbejdsgiver tilbyder et tilsvarende bidrag, vil det generelt blive lavet som dine bidrag er.

Skatfradrag på 401 (k) Bidrag

Dine bidrag til en 401 (k) plan er fuldt fradragsberettigede. Desuden er arbejdsgiverlignende bidrag ikke skattepligtige i det modtagne år. I betragtning af størrelsen af ​​de bidrag, der er tilladt i henhold til planen, kan dette resultere i et betydeligt skattefradrag.

Skattefordeling af investeringsindtjening. Ligesom det er tilfældet med IRA, og stort set alle andre skattebeskyttede pensionsordninger, akkumuleres investeringsindtjeningen inden for planen med udskudt skat. Det betyder, at du kan investere uden hensyntagen til indkomstskat konsekvenser. Dette er en stærk komparativ fordel, da en 10% afkastning på investeringen faktisk vil være 10%. Det vil ikke blive reduceret til 7%, hvis du er i en 30% marginal skatkonsol, som det ville være tilfældet med en skattepligtig investering.

Skat af 401 (k) tilbagekøb. Hverken din planbidrag eller investeringsindtjeningen på planen er skattepligtig i akkumuleringsfasen. Du er berettiget til at begynde at gøre udbetalinger fra planen efter at have drejet 59 ½. Der skal betales almindelig indkomstskat på udlodningerne, som inkluderer både bidrag og investeringsindtjening.

Tidlige 401 (k) tilbagekøb. Hvis du tager udbetalinger fra en 401 (k) plan inden du når aldersgruppen 59 ½, skal du ikke kun betale almindelig indkomstskat, men også en 10% tidlig tilbagetrækningstraff. Men som det er tilfældet med IRA, har IRS en ret lang liste over undtagelser fra den tidlige tilbagetrækningstraff. Selvom du stadig skal betale almindelig indkomstskat på det tilbagebetalte beløb.

Andre 401 (k) Planfunktioner

401 (k) planlægge investeringsoptioner. Generelt er dine muligheder begrænset til dem, der er valgt af din arbejdsgiver. Arbejdsgiveren vælger kontoforvalteren, og ofte de investeringer, der er til rådighed for planen. F.eks. Kan arbejdsgiveren have den plan, der administreres af et investeringsforeningsselskab, hvilket ville begrænse dine investeringer til de midler, som selskabet tilbyder. I mere liberale planer kan forvalteren være en diversificeret investeringsmægler. Hvis det er tilfældet, kan du have investeringsoptioner svarende til dem, der tilbydes i en selvstyret IRA.

Endnu en ulempe ved en arbejdsgiver-sponsoreret plan er gebyrer. Der vil generelt være et årligt gebyr opkrævet af planadministratoren. Du kan også være låst i visse andre gebyrer, såsom gebyrer for gensidig fond.

Som en deltager i planen vil dine muligheder blive begrænset til de gebyrer, der er opkrævet, og investeringer i trustee-programmet.

401 (k) lånerettigheder. Dette er en fordel til rådighed for 401 (k) planer, der ikke kan gøres med en IRA. Lån er tilladt i henhold til IRS retningslinjer, men ikke alle arbejdsgivere tilbyder dem.

I henhold til IRS regler kan du låne op til mindre af:

  1. Jo større af $ 10.000 eller 50% af din indbyggede kontosaldo, OR
  2. $50,000

Nu er det vigtigt at forstå, at det beløb, du kan låne fra planen, er baseret på den indregnede saldo, ikke den samlede saldo. Hvis din plan f.eks. Har $ 50.000, som består af $ 20.000 i investeringsindtjening, $ 20.000 i bidrag fra dig og $ 10.000 i ikke-indbetalt bidrag fra din arbejdsgiver, vil din base til beregning af lånebeløbet være $ 40.000. Da du kan låne 50% af dette beløb, vil det maksimale lån være $ 20.000.

Nødvendige Minimumfordelinger (RMD'er) på en 401 (k)

Som du måske forventer, er disse påkrævet på 401 (k) planer, ligesom de er på traditionelle IRA'er. Du skal begynde at tage fordeling senest 70 år ½. Udlodningerne er baseret på din resterende forventede levetid, hvilket betyder, at den procentdel, der distribueres, vil stige lidt hvert år som du alder.

Din 401 (k) Plan kan tilbyde en Roth 401 (k)

Et stigende antal 401 (k) planer tilbyder nu en Roth 401 (k) mulighed. Dette er blevet særlig almindeligt blandt store arbejdsgivere.

Hvad der gør en Roth 401 (k) bestemmelse særligt attraktiv er, at den tilbyder meget højere bidragsgrænser end en Roth IRA. For eksempel kan det maksimale du kan bidrage til en Roth 401 (k) er det maksimum, som du kan bidrage til 401 (k). Det betyder at du kan bidrage op til $ 18.500 - eller $ 24.500, hvis du er 50 eller ældre - til Roth-delen af ​​din plan.

Alternativt kan du dele bidragene mellem de traditionelle og Roth portioner af din 401 (k).

Dette vil nok være velinformeret. Som det er tilfældet med en Roth IRA, er bidrag til en Roth 401 (k) ikke fradragsberettigede. Hvis du bidrager med hele $ 18.500 til Roth-delen af ​​din 401 (k), får du ikke nogen hjælp på skattesiden. Det kan medføre en alvorlig budgetklemme.

Tilbagetrækningsbestemmelserne for Roth 401 (k) ligner en Roth IRA. Du kan begynde at tage straffefri udbetalinger fra planen, når du når alder 59 ½, og har været i planen i mindst fem år.

Hvis du deltager i en Roth 401 (k), vil arbejdsgiveren have separate saldi for både den traditionelle og Roth del af planen.

Endvidere skal eventuelle arbejdsgiverlignende bidrag på Roth-delen deponeres i den traditionelle del. Dette er vedligeholdelsen af ​​adskillelsen mellem pretax bidrag (arbejdsgiver match) og faktiske Roth bidrag (dine bidrag). Nettoresultatet er, at arbejdsgiverbidragene, der er bosat i den traditionelle side af din plan, vil blive skattepligtige ved distribution. Roth-distributionerne er ikke skattepligtige.

Andre Roth 401 (k) Egenskaber

Roth IRA konvertering af Roth 401 (k). Dette er et rigtigt sødt sted, fordi du kan rulle en Roth 401 (k) over til en Roth IRA uden skattekonsekvenser. Dette skyldes, at Roth IRA og Roth 401 (k) er tilsvarende planer fra et skattesynspunkt.

Roth 401 (k) RMD regler. I modsætning til en Roth IRA, en Roth 401 (k) er underlagt RMDs fra 70 ½ år. Dette påvirker dog ikke din skattesituation, da disse udlodninger alligevel vil være skattefrie. Det eneste negative er, at RMD vil afskaffe kontoen, hvilket reducerer fremtidig vækst i kontoen.

Den traditionelle IRA vs 401 (k) planen - fordelene ved hver

Sammenligning af de to programmer side om side, her er et resumé af fordelene hver giver.

IRA:

  • Du vælger planforvalteren.
  • Selvstyret investering - du kan investere i alt hvad du vælger, eller endda vælge en tredjeparts investeringsstyringsfunktion.
  • Du kan oprette en spousal IRA for en ikke-fungerende ægtefælle.
  • Traditionelle IRA'er er nemmere at lave en Roth IRA-konvertering med, da du har fuld kontrol over kontoen.

401 (k):

  • Meget højt bidragsgrænse.
  • Arbejdsgiver matchende bidrag, hvilket gør dit samlede årlige bidrag endnu højere.
  • Nem bidrag ved hjælp af automatiske afdrag.
  • 401 (k) lånevirksomhed.
  • Din 401 (k) kan komme med en Roth 401 (k) bestemmelse.

Hvorfor skal du Helt seriøst Overvej at have både en IRA og en 401 (k)

Husk i begyndelsen Jeg sagde dette handler virkelig ikke om den traditionelle IRA vs 401 (k) planen? Lad os bruge lidt mere tid på det tidspunkt.

Hvis du kan - og du kan normalt - De skal have begge planer på samme tid. Hver giver sit eget unikke sæt fordele. Men når du sætter de to sammen, får du fordelene ved begge planer.

Fra IRA får du fordelene ved helt selvstyret investering, herunder at bruge eventuelle investeringer, du ønsker. Dette er ikke typisk tilgængelig i 401 (k) planer. Du kan også tilføje din ægtefælle til din IRA-plan gennem en spousal IRA.

Men fra 401 (k) -planen får du højere bidrag (og et større skattefradrag!), Samt fordelen af ​​et arbejdsgiverlignende bidrag. Der kan endda være en Roth 401 (k) bestemmelse, som altid er værd at have. Så er der 401 (k) lånemuligheder.

Men måske er den største grund til at have begge planer fordelene ved højere bidrag.

Hvis du er i stand til at udbetale hele $ 18.500 401 (k) -bidraget, og du tilføjer et IRA-bidrag på $ 5.500, vil dit samlede pensionsbidrag være $ 24.000. Med den slags penge, der flyder ind i dine pensionsplaner hvert år, bliver du en multimillionærer, når du når 65.

Og måske endnu mere spændende er udsigten til førtidspensionering. Begynd at bruge dobbelt pensionsordninger i din 20s eller 30s, og du bliver pensioneret længe før du vender 50.

Der er to andre situationer, hvor man kombinerer en traditionel IRA og 401 (k) næsten er et krav. Det var enten 1) Det traditionelle IRA-bidrag vil være fuldt skattefradragt, og / eller 2) hvor du ikke har et arbejdsgiverbidrag.

Hvis nogen spørger "Traditionelle IRA eller 401 (k)?", svaret er "begge", hvis du kan få det til at ske.

Post Din Kommentar