7 ting du behøver at vide om en simpel IRA

De fleste mennesker har aldrig hørt om en simpel IRA og er nysgerrige at vide, hvordan den adskiller sig fra en 401 (k).

En simpel IRA står for Savings Investment Match Plan for medarbejdere.

Kom godt i gang med en simpel IRA:

1. 7 ting du bør vide om den enkle ira.
2. Opsætning af en simpel IRA og vedligeholdelse af arkiveringskrav
3. Hvor kan jeg åbne en simpel IRA?

En af de vigtigste forskelle, hvorfor din arbejdsgiver kan tilbyde en simpel IRA versus en 401 (k), er, at SIMPLE IRA er rettet til arbejdsgivere med mindre end 100 ansatte.

Derudover er administrationsomkostningerne til en SIMPLE IRA for din arbejdsgiver betydeligt mindre end hvad en 401 (k) ville være.

Det er de almindelige årsager til, at du måske ser en arbejdsgiver, der tilbyder en simpel IRA versus en 401 (k).

7 ting du bør vide om den enkle ira

1. Dine arbejdsgiverbidrag er 100% fastlagt.

Med de fleste 401 (k) s skal du arbejde for arbejdsgiveren i et vist antal år at være etableret. Det betyder, at hvis du skulle forlade arbejdsgiveren, kunne du tage den pågældende arbejdsgivers tilsvarende bidrag med dig. Men med 401 (k) har du overalt fra tre til fem år, før du har opfyldt 401 (k) vestingsplan, hvilket er forskelligt med SIMPLE IRA.

Med SIMPLE IRA er du 100% erhvervet, når arbejdsgiveren indbetaler det til din konto.

Dette er helt sikkert en enorm forskel end 401 (k). Både dig og alle medarbejdere, du har, nyder øjeblikkelig inddrivelse, ikke kun af dine egne bidrag til planen, men også af matchende bidrag på arbejdsgiverens side.

2. Arbejdsgivere skal matche i en simpel IRA

Arbejdsgiveren er hvert år forpligtet til at yde et bidrag til din SIMPLE IRA-konto, uanset om det er i form af en kamp eller hvad der kaldes et ikke-valgt bidrag. Matchende bidrag fastslår, at arbejdsgiveren skal matche mindst, hvad du matcher. Så hvis du matcher 3%, skal arbejdsgiveren også matche 3%. Noter det 3% er det mest, som arbejdsgiveren skal matche, hvilket kunne være betydeligt anderledes end i forhold til en 401 (k).

Arbejdsgiveren har mulighed for at reducere det tilsvarende beløb til 1% i to af en femårsperiode. Hvad det betyder er, at hvis arbejdsgiveren gør dette, skal de svare til hele 3% for de resterende tre af de fem år. Beregningen kan være lidt vanskelig, men ved at din arbejdsgiver matcher, uanset hvad.

Hvis arbejdsgiveren vælger at ikke matche, kan de gøre et "ikke-valgt bidrag". Det betyder, at de vil bidrage med 2% af din løn. Selv hvis du bidrager med 3% af din løn, vil de kun bidrage med 2%.

3. Medarbejdere kontrollerer investeringerne

Med de fleste 401 (k) s er du begrænset til de investeringsmuligheder, som din arbejdsgiver giver dig. Dette er væsentligt anderledes i forhold til den enkle IRA. At være en selvstændig pensionsplan giver SIMPLE IRA dig det skøn, hvad du præcist vil have dine penge investeret i. Hvis du vil købe individuelle aktier, fonde, ETF'er eller cd'er, er du tilladt. Dette er den samme funktion, at a SEP IRA tilbud.

Investeringsstyringsfaktoren udspiller sig på to måder:

1. Medarbejder valg af investering trustee. Du kan udpege planen, så medarbejderen vælger sin egen finansielle institution til at holde planen. Det giver ikke alene medarbejderne større valg, men det lader dig som arbejdsgiver ligeledes af byrden af ​​at styre hele planen for alle.

2. Selvstyret investering. Deltagerne vælger ikke kun finansinstituttet, men de er også fri til at engagere sig i at gøre det selv investere. Det betyder, at de kan vælge, hvordan pengene investeres, hvor de er investeret, samt risikoeniveauet, som de er villige til at påtage sig.

4. Medarbejdere kan bidrage med 100% af indkomsten til en simpel IRA.

Du har lov til at bidrage op til $ 12.500 (2017 og 2018) om året i en simpel IRA. Hvis du er over 50 år, får du et indskudsbidrag, der er 3.000. Bemærk venligst at $ 12.500 (eller $ 15.500) er langt mindre end $ 18.000 (eller $ 24.000), som du er berettiget til at bidrage til en 401k.

Den Simple IRA bidragsgrænse beløbet er nu $ 12.500 om året med den ekstra indhente på $ 3.000. Det er heller ikke så højt som (op til) $ 54.000, at du kunne bidrage til enten en SEP IRA eller en Solo 401 (k).

Men den enkle IRA-grænse på $ 12.500 er mere end to gange så høj som den $ 5,500 bidragsgrænse for en traditionel eller Roth IRA. Og bidragsgrænsen på $ 15.500 for folk 50 eller ældre er næsten 2 ½ gange højere end grænsen på $ 6.500 for traditionelle og Roth IRA'er.

100% -funktionen i SIMPLE IRA betyder, at medarbejderen kan bidrage med stort set alle deres indkomst til planen, op til det maksimale bidrag. Det betyder, at hvis en medarbejder tjener $ 30.000, kan de bidrage med de første $ 12.500 af deres indkomst i planen. Der er ingen procentuel begrænsning på bidraget, kun dollarbeløbet.

Ja, det er rigtigt, at du kan bidrage mere til andre planer, som SEP IRA eller Solo 401 (k). Men din virksomhed skal have en relativt høj indkomst for at nå disse niveauer, da begge er procentvise. Men hvis din egenbeskæftigede indtægt er mindre end $ 100.000 om året, kan du finde enkelheden i SIMPLE IRA til at være det bedre valg for din virksomhed.

For eksempel kræver SIMPLE IRA'er ikke at indgive særlige rapporter med IRS. De er heller ikke udsat for diskrimination og top-tung testning. Det er mere af en gruppe IRA end noget andet. Og for en lille virksomhed er simpel en bestemt fordel.

5. SIMPLE IRA's tillader ikke lån

En masse 401 (k) s har lånebestemmelser som gør det muligt for medarbejderen at låne mod deres penge, hvis det er nødvendigt. Med SIMPLE IRA er det ikke tilfældet. Husk det, hvis du tænker på, at dette kan være en sidste udvej sted at tegne penge ud.

Grunden til dette er sandt, fordi en simpel IRA er først og fremmest en IRA. Og ligesom du ikke kan låne penge fra en traditionel eller en Roth IRA, kan du heller ikke låne fra en simpel IRA. Det er heller ikke en dårlig ting. Den vigtigste funktion af enhver pensionsplan giver dig mulighed for at oprette en skattebeskyttet investeringsportefølje til din pensionering. Da du ikke vil kunne låne imod en simpel IRA, bliver du nødt til at holde planen til det primære formål.

6. Den enkle IRA-toårsregel.

Dette er noget, der bør absolut bemærkes inden for SIMPLE IRA. De fleste pensionsordninger - 401 (k) s, regelmæssige IRA'er eller Roth IRA'er mv. - har en 10% tidlig tilbagetrækningstrafiks, hvis de er under 59,5 år. Men med den enkle IRA tager det et skridt videre.

Hvis SIMPLE IRA, du har startet, er mindre end to år, og du udbetaler det i stedet for den normale 10% straf, vil du blive underlagt en 25% straf ud over almindelig indkomstskat.

Glem ikke dette. Husk, at det ikke gælder for bare at indløse det. Hvis du forsøgte at omdanne din SIMPLE IRA til en rollover IRA, ville også 25% sanktionen gælde. Husk at bare vente de to år, før du konverterer til enten en almindelig IRA eller indbetaler den.

7. Ingen stigning for 2018 Bidrag er øget

Bare hvis du har gået glip af nummer 4, har bidragene ikke 2018 og forbliver på $ 12.500. Indhentningsbidraget er også det samme på $ 3.000. Det betyder det for nogen der vender 50 i år 2018 og har adgang til en simpel IRA kan bidrage med i alt $15,500.

Opsætning af en simpel IRA og vedligeholdelse af arkiveringskrav

Opsætning af en simpel IRA er kun lidt mere kompliceret end at oprette en traditionel eller Roth IRA. Du starter med at vælge en finansiel institution (som vi dækker nedenfor), og derefter følgende tre trin:

1. Gennemfør en skriftlig aftale om at yde fordele for alle berettigede medarbejdere
2. Giv medarbejderne visse oplysninger om aftalen
3. Opret en IRA-konto for hver medarbejder

Den skriftlige aftale kan udfyldes ved hjælp af IRS Form 5304-SIMPLE eller IRS Form 5305-SIMPLE. (5304 bruges, hvis hver deltager vælger deres egen finansielle institution. En 5305 bruges, hvis du vil udpege finansinstituttet til hele planen).

Hver form skal ikke indleveres til IRS, men du skal beholde en udfyldt kopi af formularen på filen, herunder alle relevante underskrifter. Du kan også bruge en proforma fra den finansielle institution, som du vil bruge til at holde planen. Det vil opnå samme formål.

Du skal afgive en årlig meddelelse til de berettigede medarbejdere i begyndelsen af ​​valgperioden (eller give hver en kopi af enten den udfyldte 5304 eller 5305 form). Det vil give hver medarbejder meddelelse om følgende:

1. Medarbejderens mulighed for at foretage eller ændre lønreduktionsvalg i henhold til SIMPLE IRA-planen
2. Medarbejdernes evne til at vælge en finansiel institution, der vil fungere som administrator for medarbejdernes SIMPLE IRA, hvis det er relevant
3. Din beslutning om at gøre enten matchende bidrag eller nonelective bidrag;
4. En resumébeskrivelse (finansieringsinstituttet bør give disse oplysninger); og
5. Skriftlig meddelelse om, at medarbejderen kan overføre sin balance uden omkostninger eller straf, hvis du bruger en udpeget finansiel institution.

Planen skal opstilles af eller for hver berettiget medarbejder, og alle bidrag til planen skal indgå i den. Planen skal etableres mellem 1. januar og 1. oktober. Desværre kan en simpel IRA ikke have en Roth-bestemmelse, som det ville være muligt med en 401 (k) plan.

Hvor kan jeg åbne en simpel IRA?

En simpel IRA kan åbnes gennem et stort antal potentielle forvaltere. Disse kan omfatte banker, investeringsmæglerfirmaer, investeringsforeninger og investeringsforvaltningsmæglere. Processen er let, og kan sammenlignes med at åbne enten traditionelle eller Roth IRA.

Af en eller anden grund er der færre investeringsmæglerfirmaer, der accepterer SIMPLE IRA-planer, end andre typer af IRA'er, som traditionelle Roth, rollover og endda SEP-planer. Nedenfor er fire investeringsmæglere, som vi har gennemgået (eller brug), og anbefaler som administrator for din plan.

Scottrade

Scottrade er en online investeringsmægler, som jeg har brugt i et par år. Jeg tror, ​​at de er en af ​​de bedste allroundmæglerplatforme til rådighed. De har gode handelsværktøjer samt uddannelsesmæssige ressourcer til investorer på alle niveauer af ekspertise.

Som en rabatinvesteringsmæglerplatform giver Scottrade dig mulighed for at handle i alle former for investeringer - aktier, obligationer, fonde, børsnoterede fonde og optioner. De har enestående kundeservice, og på 6,95 dollar pr. Handel er de omkring midten af ​​branchen.

En kendsgerning at være opmærksom på er imidlertid, at Scottrade for nylig blev købt af TD Ameritrade.Mens Scottrade fortsat fungerer som en selvstændig investeringsmægler, er der altid mulighed for at blive rullet over til TD Ameritrade.

Det er ikke helt en dårlig ting, da det er den næste anbefaling.

TD Ameritrade

Vi har foretaget en fuldstændig gennemgang af TD Ameritrade og anbefaler det som en god administrator for en simpel IRA-plan. De har ikke de laveste handelsgebyrer i branchen ($ 9,99 pr. Handel), men de har en stærk IRA-evne generelt. De er en diversificeret mægler, der tilbyder aktier, optioner, fonde, ETF'er, futures, Forex, obligationer og endda indskudsbeviser.

Ikke alene har de fremragende kundeservice, men de har også mere end 100 filialer placeret i hele landet, hvis du foretrækker ansigt til ansigt kontakt. De har også et værktøj til pensioneringskalkulator, der analyserer dine personlige oplysninger, mål, indkomst, aktiver og risikotolerance, og viser derefter, hvordan du når dine mål, samt sporer dine fremskridt.

De tilbyder også mere end 100 ETF'er, som du kan handle gratis. Overalt er TD Ameritrade en fremragende platform til at være vært for en simpel IRA-plan eller enhver anden type IRA-konto.

E * TRADE

Vi har også gennemgået E * TRADE, og i den forbindelse har vi bedømt det som den bedste investeringsplatform for aktive erhvervsdrivende. Platformen tilbyder gratis uafhængig forskning, streaming af real-time citater, brugerdefinerede planlægningsværktøjer alt, hvad du har brug for til at lave det selv investere.

Ved $ 7,99 pr. Handel er de i midten på industriens prisfastsættelse. Men de tilbyder også mere end 2.700 no-load, ingen transaktionsgebyr gensidige fonde. Og da de tilbyder stort set alle andre typer investerings- eller pensionsplaner, kan du bruge E * TRADE til at holde alle dine konti med en mægler.

E * TRADE er velkendt i forbindelse med kundeservice, som kan nås via telefon 24 timer i døgnet. De tilbyder også lige så meget eller som lille konto assistance, som du har brug for. Og hvis du ønsker en fuldt administreret konto, tilbyder E * TRADE det gennem deres E * TRADE Capital Management-arm. Det vil endda gøre det muligt for dig at få din SIMPLE IRA-plan opdelt mellem en selvstyret del og en professionelt styret del.

OptionsHouse

OptionsHouse er et glimrende valg, hvis du foretrækker at investere selv. Det er en fuldt diversificeret investeringsmæglerplatform, der tilbyder alle investeringskøretøjer, men herunder og især handel med optioner.

OptionsHouse har ikke noget mindstekrav til kontosaldo, hvilket kan gøre det perfekt til helt nye planer. Ved $ 4,95 pr. Handel er dens provisioner nær den meget lave ende af gebyrstrukturen. På trods af "mulighederne" i navnet kan du også investere i flere passive aktiver. OptionHouse giver dig mulighed for at investere i tusindvis af fonde og ETF'er.

Hvis du overvejer at åbne en simpel IRA, og hvis du vurderer selvstændige pensionsordninger, skal du tjekke en hvilken som helst af disse for at mæglere kan være vært for planen for dig.