7 IRA ændringer, som du skal vide for 2011 💲💲💲

Ændring er noget, der typisk er svært at omfavne. Vi sætter alle fast i vores sædvanlige rutiner, og at skulle tilpasse og lære noget nyt kan være besværligt. Jeg tror, at følgende citat summerer det bedst:

Ændring er uundgåelig - undtagen fra en salgsautomat. ~ Robert C. Gallagher (Indsæt Laugh Here)

Når det kommer til finansindustrien, er forandring uundgåelig. Faktisk er det et fuldtidsjob, der bare forsøger at holde trit med alt. I 2011 var der ret betydelige ændringer i individuelle pensionsregnskaber (traditionelle og Roth). Her er en oversigt over 2011 IRA ændringer til din information.

1. Konvertering stadig i påvirkning, bare ingen udsættelse

Hvis du har været i bloggen, ved du, at jeg dækkede Roth IRA konvertering hændelsen meget udførligt. Hvis du konverterede en traditionel IRA til en Roth IRA i 2010, kan du vælge at dividere indkomsten som følge af konverteringen mellem dine føderale selvangivelser 2011 og 2012. (Hvis du gik i Roth i 2010, har du indtil 17. oktober 2011 at vælge denne indkomst opsættelsesmulighed.) Du har ikke dette valg i 2011 - indkomsten kan ikke udskydes til et kommende skatteår. Hvad du konverterer i år, skal alle betales dette år.

Hvad der er forblevet det samme er AGI-begrænsningen. Fra nu af er $ 100k AGI-grænserne blevet elimineret, så alle kan lave en Roth-konvertering, hvis de vælger.

2. IRA velgørende rollover er tilbage.

En meget spændende funktion er tilbage for dem, der har IRAs og et filantropisk hjerte. I 2011 kan IRA-ejere i alderen 70 ½ år eller ældre igen donere IRA-indtægter til velgørenhed skattefri. Tax relief Act fra 2010 bragte mulighed for, i det mindste for dette år.

En velgørende IRA-overdragelse tillader en IRA-ejergave op til i alt $ 100.000 i IRA-aktiver til en eller flere kvalificerede velgørende organisationer eller nonprofitorganisationer. Fordelingen skal gå direkte fra IRA-depot til velgørenhed. Du får ikke skattefradrag for flytningen, men du kan bruge denne kvalificerede velgørende distribution til at opfylde nogle eller alle dine 2011 RMD.

3. Skatteforlængelse for dit 2010 IRA bidrag.

District of Columbia overholder emancipationsdagen den 15. april, så fristen for dit IRA-bidrag fra 2010 er 18. april 2011. Hvis du gør bidraget i 2011, skal du huske at minde din IRA-depotbank om, at bidraget er for 2010, så de kan kode det korrekt Se også mit andet indlæg vedrørende "Do not Miss Your IRA Contribution Deadline". Moral af den historie er: Bare fordi du har indtil den 18. til at gøre det, gør ikke mener du skal.

4. Gå Roth med din 401 (k) eller 403 (b) i 2011.

Som et resultat af Small Business Jobs Act fra 2010 giver nogle arbejdsgiversponserede pensionsordninger nu mulighed for at konvertere Roth-konverteringer, dvs. chancen for at "konvertere" en procentdel af de skatter, du har sparet før skat før skat dollars uden nødvendigheden af en rollover til en Roth IRA. Der er dog kriterier for at mødes.

Din arbejdsgivers pensionsplan skal tillade Roth-bidrag efter skat.
Du skal være ældre end 59½, eller du skal have aktiver i en 401 (k) eller 403 (b) konto hos en tidligere arbejdsgiver, der potentielt kunne blive rullet over til din nuværende arbejdsgiver plan.

Hvordan finder du ud af det? Den bedste måde er at tale med din HR afdeling eller kontakte din plan administrator. Dette er alt planmæssigt specifikt. Nogle kan tillade, mens andre ikke kan.

5. Roth IRA Phases-outs grænser højere 2011

Mens nogen kan konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA, kan ikke alle bidrage til en Roth IRA på grund af AGI-grænser. For 2011 er disse udfasningsgrænser steget med $ 2.000 for joint og single filers. Udfasningsområdet for joint filers og kvalificerende enker i år er $169,000-179,000. For single filers er det $107,000-122,000.

6. Traditionelle IRA Fradragsfase Udvidet 2011.

Jeg mødte lige med et par, der begge havde job og arbejdsgiver-sponsede planer (401k og 403b). De var begge fremragende sparere og havde allerede maxed dem ud begge dele. De var glade for tanken om at tage ud traditionelle IRA's og få et yderligere skattefradrag. Desværre var jeg bærer af dårlige nyheder.

Hvis du ejer en IRA og deltager i en arbejdsgiversponseret pensionsplan, kan dine IRA-bidrag måske være fradragsberettigede afhængigt af din MAGI. I 2011 er MAGI-udfasningsområderne stødt op lidt til $90,000-110,000 for fælles filers og kvalificerende enker og $56,000-66,000 for enkelt filers og hoveder.

Mit par overskred langt MAGI grænserne, så de var lidt modløse. Det er indtil jeg fortalte dem om fordelene ved Roth IRA. De dernede så lidt 🙂

7. En ting, der ikke er ændret ...

Med minimal inflation for 2010 var der ingen COLA at sende den årlige IRA-bidragsgrænse højere. Du kan bidrage med op til $ 5.000 til din IRA i 2011, $ 6.000, hvis du er 50 eller ældre. Hvis du har mere end en IRA, kan dine samlede 2011 IRA-bidrag til dine IRA ikke overstige ovenstående grænser. Dette gælder endog, hvis IRA har åbnet op på forskellige finansielle institutioner, dvs. bank, kreditforening eller mæglerfirma. IRS vil se på dem alle som en IRA.

De udtalelser, der er givet udtryk for i dette materiale, er kun til generelle oplysninger og er ikke beregnet til at give specifikke råd eller anbefalinger til nogen enkeltperson.For at bestemme, hvilken investering (er) der kan være passende for dig, skal du kontakte din finansielle rådgiver inden du investerer.

Disse oplysninger er ikke beregnet til at være en erstatning for specifikke individualiserede skatterådgivning. Vi foreslår, at du diskuterer dine specifikke skatteproblemer med en kvalificeret skatterådgiver.

Kilder