Er en sundhedsvæsenets fleksible udgifts konto en god idé?

En fleksibel udgiftskonto (FSA), der tilbydes som en elektiv ydelse fra mange arbejdsgivere, tillader arbejdstagere at bidrage ved lønnet fradrag til konti, der er udpeget til specifikke kvalificerende medicinske eller dentaludgifter. Hvis din arbejdsgiver gør en FSA tilgængelig, bruges kontoen typisk sammen med din arbejdsgiver-sponsorerede lægeplan for udgifter uden for lommen, der ikke er omfattet af planen. Alle bidrag, der ydes, er forfaldne, og midlerne beskattes ikke, når de bruges til kvalificerende sundhedsydelser.

FSA-støtteberettigelse

FSA'er er arbejdsgiverbaserede; selvstændige individer er ikke berettigede. For at deltage skal du som regel indskrive via din arbejdsgiver hvert år, selvom du ikke ønsker, at dit fradrag skal ændres fra år til år. (Nogle planer varierer.) Arbejdsgivere tilbyder generelt tilmelding under åbne indmeldingsperioder, når du tilmelder dig hele planåret. Hvis du vil ændre eller tilbagekalde dit valg inden udgangen af ​​planåret, kan du typisk kun gøre det, hvis din plan tillader en ændring på grund af omstændigheder i din ansættelses- eller familiestatus.

Bidrag

Før du bidrager til en FSA, skal du først angive, hvor meget du vil bidrage til året, baseret på et estimat af dine forventede udgifter uden for lommen. Din arbejdsgiver vil derefter trække beløb fra din lønseddel i overensstemmelse med dit årlige valg. Selv om der ikke er nogen IRS-grænse for, hvor mange penge du eller din arbejdsgiver kan bidrage til i kontiene, foreskriver hver plan enten et maksimumsbeløb eller en maksimal procentdel af din løn, der kan ydes.

Du betaler ikke føderal indkomstskat eller ansættelsesafgift på den løn, du bidrager, eller på beløb, som din arbejdsgiver kan bidrage til FSA. Beløb, der ikke er brugt ved udgangen af ​​planåret, fortabes. Af denne grund er det vigtigt ikke at overvurdere de udgifter, du forventer at pådrage sig i løbet af året.

Støtteberettigede udgifter

Støtteberettigede udgifter omfatter de fleste af de out-of-pocket omkostninger, der ikke er fuldt dækket af din sundhedsplan, herunder copayments, deductibles, vision care, recept, medicinsk behandling, tandpleje, test og medicinske forsyninger, blandt andre. Se IRS publikation 502 for en mere detaljeret liste over kvalificerende udgifter. Generelt er tilladte poster de samme som dem, der kvalificerer sig til det medicinske skattefradrag, selvom du ikke kan fratrække udgifter betalt fra din FSA-konto på skema A i din føderale afkast.

Arkiveringskrav

For at kunne bruge midler afsat i din FSA, skal du enten indsende krav om refusion eller bruge debetkort, kreditkort eller lagret værdikort, som kan leveres af sælgeren, der fører tilsyn med FSA. Sådanne kort giver dig adgang til din FSA hos bestemte sundhedstjenesteudbydere og detailforretninger, der har et IRS-godkendt Inventory Control System. Dollarnbeløbet på kortet er bundet direkte til din tilgængelige FSA-saldo, og hvert køb du laver med kortet, trækkes fra de disponible midler i din sundhedsvæsen FSA. For mere information om refusionsprocedurer eller hvordan du indsender krav, skal du tale med din medarbejder fordele administrator.

Ikke for alle

Om en FSA passer til dine behov afhænger stort set af de out-of-pocket omkostninger, du forventer at pådrage sig, og hvor præcist du kan forudsige dem. Hvis du forventer at pådrage sig ikke mere end et par hundrede dollars i løbet af året, er det måske ikke umagen værd at oprette en FSA. På den anden side kan en FSA være en god måde at afsætte midler, mens du sænker din skatteregning for dem med forudsigelige lægekostnader eller løbende behandlinger, der ikke er dækket af en arbejdsgiverbaseret medicinsk plan. I sidste ende koger beslutningen sig efter dine særlige omstændigheder og behov.

Denne artikel er udarbejdet af Standard & Poor's og er ikke beregnet til at give specifikke investeringsrådgivning eller anbefalinger til nogen enkeltperson. Kontakt din økonomiske rådgiver eller mig, hvis du har spørgsmål. Sporing # 536.641