Bedste pensionsplan for små virksomheder

Da jeg arbejdede for mit gamle mæglerfirma, var jeg en W-2 medarbejder, og pensionsplanerne var enkle. Jeg havde 401k og kunne også gøre en traditionel eller Roth IRA uden for den. Ting ændrede sig lidt, da jeg startede mit eget firma.

Jeg blev officielt en lille virksomhedsejer og havde mand flere valg på pensionsordninger. Hvilke muligheder har handlende ejeroperatører, og hvilken er den bedste for dig? Hvis du har et lille firma og ønsker et pensionsprogram, vil du overveje disse planvalg.

Den enkle IRA.

Disse planer er meget lette at oprette, og de har meget lave administrationsomkostninger og ingen årlige IRS rapporteringskrav. Du opretter traditionelle IRA'er for hver berettiget medarbejder; de kan bidrage til IRA på skattereduktion (via lønnetfradrag, og du kan enten matche bidrag fra plandeltagere eller bidrage med en fast procentdel af alle berettigede medarbejderes løn. De ansatte ejer penge i deres IRA'er.

Jeg havde overvejet at gå med Simple IRA i første omgang, men den ene ting jeg ikke kunne lide er, at den har en 25% tidlig tilbagetrækning straf for de første to år. Dette er langt over standard 10% alle andre planer har. I tilfælde af at jeg kom ind i et bind, kunne jeg ikke lide ideen om at skulle betale ekstra for at få det ud.

SEP IRA.

En forenklet medarbejderpensionsplan giver dig mulighed for at bidrage til din pensionering og dine medarbejders pensionering. (Du kan endda få en SEP og en anden slags pensionsplan i din virksomhed samtidig.) En SEP tillader virksomhedsejere årlige fradragsberettigede bidrag svarende til 25% af din kompensation (hvis du har et selskab) eller 20% af selvstændig beskæftigelse indkomst (for eneejer).

Dette er for øjeblikket hvad jeg har og skulle tilfredsstille mig i nogle få år. Jeg har endda åbnet to separate konti, så jeg kunne investere med forbedring og en anden, hvor jeg kontrollerer mine egne investeringer. Jeg håber snart at gå videre til næste niveau ....

Solo 401 (k).

Er du klar til at flyve solo? Som i en "Solo" 401 (k). Ja, du kan have 401 (k), når du er selvstændig. En virksomhedsejer kan etablere en og medtage deres ægtefælle i planen, forudsat at ægtefællen er en medarbejder i virksomheden. En solo 401 (k) kaster et overskudsfordeling på standard 401 (k). Solo 401ks kan finansieres af medarbejderen (udskudt kompensation) og virksomheden (en procentdel af overskud).

Som medarbejder i din virksomhed kan du bidrage med et beløb op til den faste årlige 401 (k) bidragsgrænse (indhente bidrag, der er tilladt, hvis du er 50 eller ældre). Desuden giver solo 401 (k) planer dig mulighed for at foretage skattefordelbare fortjenestedelingsbidrag svarende til 25% af din kompensation (virksomhedsenhed) eller 20% af selvstændig indkomst (eneejer). Det er endda muligt at have en solo Roth 401 (k). Disse planer kræver en TPA (tredjepartsadministrator).

I sidste ende giver Solo 401 (k) mig mulighed for at bidrage mest før skat, men min indkomst skal først få mig der

Fortjeneste fordelingsplaner.

Her er en måde at konkurrere med større virksomheder for førende medarbejdere. Bidrag er normalt fradragsberettigede på både føderalt og statsligt niveau med bidragsgrænser svarende til en SEP. Bidrag er ikke obligatoriske. Hvis din virksomhed har et dårligt år, behøver du ikke gøre dem. De aktiver, der er placeret i planen, vokser med udskudt skat. Igen kan årlige fradragsberettigede bidrag ske i henhold til 25% / 20% reglen afhængigt af din forretningsenhed.

Nye sammenlignelighedsplaner.

Dybest set er dette en form for fortjeneste deling plan, der belønner senior eller nøglemedarbejdere mere end andre. Den klassiske situation for denne plan er, når du har en lille virksomhed, hvis flere ejere tager hjem samme indtjening, men er af forskellig alder. Planen skal testes for at imødekomme Internal Revenue Code nondiscriminationskrav, selvfølgelig. Det tillader forskellige niveauer af kompensation til forskellige grupper inden for en lille virksomhed.

Hvilken plan er bedst for din virksomhed?

Hvis du læser dette, tænker du sandsynligvis på at sætte en plan på plads eller skifte til et pensionsprogram, der lettere administreres end det du har nu? Men hvilken skal du vælge - og hvad er det næste skridt? Tag et stort skridt i dag og drage fordel af alt, der er tilgængeligt på markedet - konsulter en uafhængig finansiel professionel og en CPA for at gennemgå dine muligheder og finde det program, der passer til dine behov.