7 ting at vide om Roth IRA-regler for 2010-2011 💲💲💲

2010 vil markere som et af de mest spændende år på Roth IRA-kontoen siden oprettelsen i 1997. Mange af de grundlæggende regler og bidragsgrænser er vedvarende, men hvad der skaber det meste af hype er 2010 Roth IRA konvertering. En ting, der ikke er ændret, er de skattefrie penge, der venter på dig ved pensionering ved at bidrage til en Roth IRA. Endnu engang: Skat gratis penge. Jeg gentog det til gavn for dem, der ikke har åbnet en Roth IRA-konto endnu. Lad os se på nogle af de vigtigste regler i Roth IRA for 2010 uden yderligere ado.

Her er det opdaterede indlæg vedrørende Roth IRA Regler for 2011. Tjek det ud!

1. Bidragsgrænser for 2010-2011

Bidragsgrænser har opholdt sig i $5,000 for 2010 og 2011. Er du 50 og over? Fangstbidrag forbliver hos $1,000 for i alt $6,000. Det er stadig i luften, om Roth IRA-grænserne vil stige næste år, så hold dig tilpas.

Bidragsår	49 og under	50 og over (fange op)
2009	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2012	$5,000	$6,000
2013	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2017	$5,500	$6,500
2018	$5,500	$6,500

2. 2010 er året for den mægtige konvertering

Hvis du ikke har hørt om 2010 Roth IRA Conversion-arrangementet, har du selvfølgelig ikke besøgt min blog før. Det er okay, jeg tilgiver dig.

Selvom 2010 er det faktiske år, som du vil kunne konvertere, kan indkomsten, der kræves, udskydes til 2011 og 2012. Forventer et stort flertal at drage fordel af dette, har IRS oprettet en særlig bestemmelse om, hvordan afgiften vil blive betalt. IRS har givet dig mulighed for at kræve 50% af konverteringsbeløbet som indtægt i 2011 og de resterende 50% i 2012. Husk at dette er kun i 2010. Efter 2010 vil skatterne alle blive udbetalt fuldt ud det følgende år fremad.

3. "Take Back" -reglerne

Hvis du planlægger at konvertere din traditionelle IRA og 401k til Roth IRA, foreslår jeg at du gør det hurtigere end senere af et par grunde: 1. Markedet er stadig i en genoprettelsesfase, og du kan drage fordel af at konvertere, når dine kontosaldi er lavere og betale mindre indkomstskat. 2. Hvis den strategi går tilbage, kan du altid gøre en Roth IRA Recharacterization, bedre kendt som konverteringen "tage tilbage". En recharacterization giver dig mulighed for at vende konverteringen helt. Dette kunne være tilfældet, hvis markedet skulle tænke igen, eller hvis du havde en uventet stigning i indtjening, som ville gøre din skattepligt mere end omhyggelig med at dele med IRS. Du har indtil 15. oktober i kalenderåret efter året konverterede du til recharacterize. For 2010 vil det være 15. oktober 2011.

4. Phaseout grænser øgedes ... .Karpt

Lønmodtagere, der udefra kigger ind, når det kommer til en Roth IRA, fik ikke meget hjælp i faseout grænserne. Enkle filers fik ingen forbedring, mens fælles filers øgede en hel del $ 1.000 til bunden og topområderne. Bare rolig, men du kan stadig være heldig (Se # 5).

Roth IRA Phase Outs For 2011

Endnu engang steg udfaldsgrænserne for 2011, men knapt. Grænserne er steget mellem $ 1.000 og $ 2.000 i år.

For Roth IRAs enkelte skattepligtige med en årlig ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) over $ 107.000 begynder at se deres bidragsgrænse mindskes indtil på $ 122.000 går det helt væk. Bidragsgrænserne for Married Filing Jointly-investorer er $ 169.000 - $ 179.000. (Du kan se sidste års grænser ovenfor).

5. Roth IRA-Phased Out, men ikke ude

Mange har ønsket at drage fordel af Roth IRA i de sidste mange år, men kunne ikke fordi de overgik Roth IRA-faseout grænserne. Mange derefter afgjort for erstatning for erstatning for den traditionelle IRA. Det eneste problem med den traditionelle IRA (bortset fra at betale skat ved pensionering) er, at efter visse indkomstgrænser får du ikke længere skattefradrag for at bidrage til en. Du får stadig den udskudte skat, men det er det.

Hvis du er en aktiv deltager (gør årlige tilføjelser eller påløber en ydelse) i en virksomhedsplan og gør mere end $ 65.000 som en enkelt skatteyder i 2009 (eller $ 109.000 som en gift fælles skatteyder), så er du diskvalificeret fra at tage det fulde fradrag. Hvad du derefter er tilbage med, er den ikke-fradragsberettigede IRA.

Introduktion af den ikke-fradragsberettigede IRA

Tidligere var der ikke noget så attraktivt om den ikke-fradragsberettigede IRA. Med 2010 lige rundt om hjørnet er den ikke-fradragsberettigede IRA blevet et meget populært redskab til at give de høje lønmodtagere en vej ind i Roth IRA-en "bagdør" måde. En høj lønmodtager kan bidrage til en uafskrækkelig IRA med de eneste hensigter at konvertere den i 2010.

Ved at bidrage til den ikke-fradragsberettigede IRA er du kun ansvarlig for at betale, hvilke gevinster du har fra nu, indtil du konverterer i 2010. Hvis 2009 bliver det første år at bidrage, så medmindre du tilfældigvis vælger en i en million skud , bør din skattepligt minimeres.

6. College besparelser som backup

Roth IRA for College Savings

Traditionelt er en Roth IRA brugt til at spare til pensionering ... ..hva, ikke? Mange ved ikke, at der er en bestemmelse, der giver dig mulighed for at trække fra din Roth IRA for at betale for "kvalificeret videregående uddannelse" -udgifter, samtidig med at du undgår 10% tidligt at trække straf. (Dette vedrører indtjeningen, du kan når som helst trække dine bidrag tilbage). Hvem er dette passende til? 529 skolebesparelsesplaner er en overlegen måde at spare på, men hvis du er bagud med at spare på pension, så kan denne strategi passe dig. Det er bedre at få ekstra besparelser bundet i Roth versus en college besparelsesplan, der måske aldrig bliver brugt.

7. Direkte Rollovers Fra 401k til Roth IRA er lige blevet lettere

Forud for 2010 var det en smerte at forsøge at konvertere en 401k til en Roth IRA. For det første var du nødt til at oprette en traditionel IRA og derefter kaste 401k til en traditionel IRA. Så skal du åbne en Roth IRA-konto og derefter færdiggøre konverteringspapiret. Når konverteringen var færdig, lukkede du den traditionelle IRA, da den ikke længere var nødvendig. (Alt det papirarbejde for ingenting.) Men det var da, og det er nu. I 2010 vil du være i stand til at omdirigere din 401k til en Roth IRA og omgå det unødvendige mellemtrin. Mindre papirarbejde gør mig til en glad campingvogn.

Hvad du skal vide om Roth IRA for 2010.

Det er Roth IRAs regler for 2010. Hvis du ikke har gjort det endnu, skal du gå ud og åbne en Roth IRA og få dit skattefri nest æg. Stol på mig. Du vil takke mig senere, at du gjorde 🙂

* Restriktioner, sanktioner og skatter kan finde anvendelse. Medmindre visse kriterier er opfyldt, ejer Roth IRA skal være 59 1/2 eller ældre og har holdt IRA i 5 år før skattefri tilbagetrækning er tilladt.

Fotos af Jason York Photography (skamløs bedste venstik).