Revisionen af skat i slutningen af 2017 påvirker ikke kun de føderale skatkonsoller. Siden begyndelsen af dette år har 529 planer ændret sig. Nu kan forældrene trække op til $ 10.000 om året for at betale for privat grundskoleundervisning.
Dette er en stor ændring til 529 planer og ændrer meget om, hvad der tæller som en kvalificeret 529 planudgift.
Skal du drage fordel af denne nye skattebestemmelse? Vi forklarer, hvordan det virker, og når du måske vil udnytte.
Hurtig navigation Hvordan kan jeg bruge 529-planen for privat og grundskoleuddannelse? Regler omkring 529 planer, når det giver mening at bruge 529 til primære eller sekundære udgifter Kan jeg bruge provenuet til en 529 plan til homeschooling? Vigtigt skat Note for 2018Hvordan kan jeg bruge 529-planen til privat og grundskoleuddannelse?
Når du bruger 529-planen for efteruddannelse eller videregående uddannelsesudgifter, er brugen af midlerne relativt bred (se definitionen på kvalificerede videregående uddannelsesudgifter). Forældre skal imidlertid være forsigtige, når de bruger 529 til grundskole eller sekundær uddannelse. Forældre kan kun bruge pengene i disse konti til at betale for privat skole undervisning. Ja, bare undervisning.
Udgifter som computere, ekskursioner, sommerlejre mv. Er ikke omfattet af denne bestemmelse. Derudover dækker loven kun fordeling på op til $ 10.000 pr. År (til grundskole og gymnasial uddannelse).
I modsætning hertil giver Coverdell Education Savings-kontoen forældre mulighed for at bruge penge på alle kvalificerede uddannelsesudgifter (f.eks. Computere osv.), Men har strenge bidragsgrænser.
For at udnytte denne nye regel skal du simpelthen udbetale investeringer, overføre midlerne til din kontokonto og bruge midlerne til at betale for grundskole eller gymnasieundervisning. Sørg for at holde styr på, hvordan du bruger distributionerne til skattemæssige formål (hvis du bliver revideret).
Regler omkring 529 planer
529 planer er uddannelsesmæssige "IRA'er", der administreres på statsniveau. 529 planer betragtes som skattefordelte regnskaber. Savers kan investere i 529-planen, og gevinsterne fra investeringerne er uden kapitalgevinster, så længe midlerne bruges til at betale for kvalificerede udgifter (som nu omfatter op til $ 10.000 i privat grundskole og gymnasiet).
Mange stater tilbyder skattefradrag eller kreditter, når forældre eller bedsteforældre finansierer 529 konti. Her kan du se en komplet liste over fradragene. Det er vigtigt at bemærke, at du ikke får en føderal fradrag eller kredit for finansiering af en 529 plan.
Det er også vigtigt at bemærke, at din berettigelse til fradrag kan være betinget af at vælge 529-planen administreret af den stat, hvor du bor. Hvis din stat ikke tilbyder et fradrag eller en kredit, anbefaler jeg, at du tjekker vores liste over de bedste steder at åbne en 529-plan.
529 planer har ikke faste begrænsninger for finansiering, men gavegrænsen i 2018 er $ 15.000. Det betyder at du og en ægtefælle hver især kan bidrage med $ 15.000 til en 529 plan (for hvert barn) uden at udløse ekstra skatter. Du kan også "superfund" en 529 plan ved at bidrage op til $ 75.000 (fem års gaver) på én gang.
Når det gør mening at bruge 529 til primære eller sekundære udgifter
De store fordele ved 529 planer er skattefradrag tilbydes på statsniveau og evnen til at hæve penge uden at betale skat på væksten.
Men for at få mest muligt ud af en 529 plan tager det tid. At forsøge at bruge 529 planlægge penge tidligt i et barns liv kan begrænse fordelene ved skattefri vækst (det er svært at få en masse sammensatte interesser på få år). Især hvis du begynder at tegne en stor sum penge tidligt.
Så skal du nogensinde bruge 529 til primære eller sekundære udgifter? Her er tre gange, hvor det begynder at give mening.
1. Overfinansieret til videregående uddannelse
Finansiering af en 529 plan er lidt af en risiko. Du vil aldrig være 100% sikker på, at dit barn rent faktisk vil bruge midlerne til college. De må ikke udskæres til college, du kan rejse en stjerne atlet, der får stipendier tilbud, eller de kan vælge et billigt college valg.
Hvis dit barn når gymnasiet, og det ser ikke ud til, at de skal bruge hver dollar i din 529-plan, ville det være fornuftigt at bruge midlerne til en privat videregående uddannelse (hvis du allerede pådrager udgifterne). Bare husk, du kan også overføre penge til en anden 529 modtager (f.eks. En søskende) uden at pådrage nogen sanktioner.
2. Fang skattekort eller fradrag
Forældre, der allerede planlægger at betale for privatskole, bør overveje at bidrage til 529-planen for blot at fange fordelene. Hvis dit barns private skole koster $ 6.000 om året, skal du køre pengene gennem 529-planen, før du betaler undervisning. På den måde får du et fradrag (eller endda en kredit) baseret på dine bidrag (for en udgift du betalte alligevel).
Dette fungerer kun, hvis du befinder dig i en stat, der tilbyder et skattefradrag for 529 planlægge bidrag.
3. Tag gevinster ud af tabellen
Den sidste grund til at overveje at bruge en 529-plan til at betale for primær eller sekundær undervisning er at tage gevinster fra bordet. Hvis din 529-konto har oplevet nogle gode gevinster, kan du bruge disse gevinster tidligere, snarere end senere (og gem eventuelle resterende penge i kontanter).
Udlodninger fra 529-planen er skattefri, når de anvendes til kvalificerede udgifter, så hvis du påtager dig private skolegangsudgifter, kan du lige så godt bruge midlerne fra 529-kontoen, hvis du har set gode gevinster.
Gå ikke til privat skole bare for at bruge 529
Jeg elsker at udnytte skattekoden, men dit liv skal diktere, hvordan du bruger skattekoden, ikke omvendt. Hvis privat primær og sekundær uddannelse ikke er en del af din overordnede økonomiske og familieplan, så bekymre dig ikke om at bruge provenuet tidligt. Det er bare fint at bruge 529 som en skolebesparelsesplan.
Kan jeg bruge provenuet til en 529 plan til homeschooling?
I slutningen af 2017 så det ud til, at retten til at bruge 529 indtægter til privat grundskole og sekundær uddannelse ville blive udvidet universelt til homeschool familier. Men den del af loven blev væltet, så homeschoolers kan ikke universelt bruge 529 til homeschool udgifter. Loven gælder så småt for primære og sekundære undervisningsudgifter, det er svært at se, hvordan homeschool familier kan praktisk talt kunne bruge midlerne.
Når det er sagt, overvejer et par lande universelt homeschoolers en form for privat skolegang. Den bedste artikel jeg fandt på emnet opført Alaska, Californien, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Nebraska og Texas som stater hvor homeschools er universelt betragtet private skoler. Det betyder, at forældre i disse stater sandsynligvis kan bruge 529 planer for udvalgte grundskoler eller gymnasieudgifter, der opfylder "undervisningskriterierne". I modsætning hertil kan forældre i disse stater nemt bruge Coverdell Education Savings Account til kvalificerede uddannelsesudgifter, der omfatter ting som læseplaner, lærebøger, forsyninger og computere.
Hvis du er en homeschoolforælder i en hvilken som helst stat (herunder de nævnte stater), anbefaler jeg at du kontakter en advokat (eller Home School Legal Defense Association), inden du bruger udbetalinger fra en kvalificeret uddannelseskonto.
Vigtige Skatte Note for 2018
Denne lov er meget ny, og det er en stor ændring. Mange af reglerne er ikke færdige endnu, så disse varer kan ændre sig over tid.
Også mange stater har endnu ikke ændret deres egne skattelove til at matche forbundslovgivningen. Hvad det betyder i dag er, at at bruge 529 planpenge til privat skoleundervisning kan være en skattefri begivenhed på føderalt niveau, men det kan være en skattepligtig begivenhed i din stat, indtil statsloven ændres.
Vær meget forsigtig, før du foretager nogen væsentlige ændringer eller planer omkring denne nye lov, indtil du forstår alle konsekvenserne.
Post Din Kommentar