401k Rollover til IRAs tilbyder et bredt udvalg af fordele

Rollover IRA

Den bedste del om en 401k rollover til en IRA er, at det er meget nemmere end at lære din hund at gøre det samme trick. Endnu bedre er det, sammenlignet med arbejdsgiverbidragspensioneringskonto, en 401k rollover kan give dig det bredeste udvalg af investeringsmuligheder og den største fleksibilitet til fordelingsplanlægning ved pensionering. Også en 401 k overdragelse kan typisk betjenes med færre begrænsninger. Her er et kort overblik, der fremhæver nogle af de vigtigste fordele ved en rollover IRA sammenlignet med en arbejdsgiver-sponsoreret plan.

Som IRA-kontoindehaver foretager du de vigtigste beslutninger, der påvirker administrations- og administrationsomkostninger, samlet serviceniveau, investeringsretning og aktivallokering. Du kan udvikle den præcise blanding af investeringer, som bedst afspejler din egen personlige risikotolerance, investeringsfilosofi og finansielle mål. Du kan oprette IRA'er, der får adgang til investeringskompetencen af ​​ethvert tilgængeligt fondskompleks, og kan ansætte og brand dine investeringsforvaltere ved at købe eller sælge deres midler. Du styrer også kontoadministrationen via dit valg af IRA-depotbevisere.

Flere fordele fra 401k Rollovers

Mens du kan se frem til en lang og sund karriere, kan livets usikkerheder tvinge forandringer. Internal Revenue Service distributionsregler for IRA'er kræver generelt, at IRA-kontoindehavere venter til alder 59½ for at gøre straksfritagelse, men der er en række bestemmelser for at imødegå særlige forhold. Disse bestemmelser er ofte bredere og lettere at udnytte end arbejdsordens uorden.

IRA'er er mere nyttige i bodeplanlægning end arbejdsgiverbaserede planer. IRA-aktiver kan generelt fordeles mellem flere modtagere i en ejendomsplan. Hver af disse modtagere kan gøre brug af planlægningsstrukturer som Stretch IRA-konceptet for at opretholde skattefordelede investeringsforvaltninger i deres levetider. Modtagerfordelinger fra arbejdsgiverbaserede planer er derimod generelt taget i faste beløb som kontantbetalinger. Også i IRA-kontoindehavere, med undtagelse af stater med eksplicit fællesskabsbestemmelseslovgivning, er der kun kontrol over deres modtagerbetegnelser.

401k Rollover Fordele

401k Rollovers kræver omhyggelig planlægning

Et fælles mål med planlægning af en fast beløbsfordeling er at afværge unødvendig skattefradrag. I henhold til føderale skatteregler er en engangsbeløb, der ikke overføres direkte fra en pensionskonto til en anden, underlagt et særligt forbehold på 20%. Denne tilbageholdelse gælder så længe arbejdsgiverens check udfærdiges til dig - selvom du planlægger at placere tilsvarende penge i en IRA med det samme. For at afskaffe tilbageholdelsen skal du først oprette din overdragelse IRA, og derefter anmode din arbejdsgiver om at overføre dine aktiver direkte til IRA's depotbank.

Husk, at 20% tilbageholdelsen IKKE er din ultimative skattepligt. Hvis du bruger engangsbeløbet i stedet for at geninvestere den på en anden skattekvalificeret pensionskonto, skal du oplyse den fulde værdi af engangsbeløbet som indkomst og betale den fulde skat på ansøgningstid - med en sats på op til 35% afhængigt af din eventuelle skatkonsol. Desuden pålægger IRS generelt en skat på 10% på tilbagetrækninger taget før 55 år fra en arbejdsgiverbaseret plan og en alder på 59½ fra en IRA.

Også, hvis du planlægger at rulle over hele beløbet, men har checken udført til dig i stedet for din nye IRA-depot, skal din arbejdsgiver kræve at tilbageholde 20%. I så fald kan du få 20% tilbagebetalt, hvis du gennemfører overdragelsen inden for 60 dage. Du skal indbetale hele beløbet for din distribution i din nye IRA, og opgør de tilbageholdte 20% af andre ressourcer. Når du indsender din skatteafkast for året, kan du herefter indgive en anmodning om tilbagebetaling af restbeløbet.

Hvis du har efter skat i din arbejdsplan, kan du vælge at hæve dem uden straf, når du ruller over dine aktiver. Men hvis du ønsker at forlade disse midler på din pensionskonto for at fortsætte skattefordel, kan du medtage dem i din overdragelse. Når du begynder regelmæssige udlodninger fra din IRA, betragtes en prorated portion som ikke-ekspeditionspligtig for at refundere dig for efterskuddet.

Glem ikke virksomhedens lager

Mange virksomheder foretager nogle eller alle deres bidrag til medarbejderkonti i form af selskabsaktier, obligationer eller andre værdipapirer. Hvis du har firmapapirer i din konto, og deres nuværende markedsværdi indbefatter en betydelig prisforbedring, kan du drage fordel af en in-kind fordeling for virksomhedens værdipapirer, der adskiller sig fra udbetaling af engangsbeløb i andre investeringsaktiver.

En in-kind distribution er levering af de faktiske værdipapirer frem for deres kontantværdi. Den potentielle fordel skyldes, at enhver prisstigning, der fandt sted, mens værdipapirerne blev afholdt i 401 (k), kan behandles som kapitalgevinster frem for almindelig indkomst. Når du tager en in-kind fordeling af din arbejdsgivernes værdipapirer, betaler du kun indkomstskat på værdipapirets oprindelige prisgrundlag. Balancen af ​​værdien på fordelingsdatoen er kategoriseret som netto urealiseret appreciering (NUA). Når du sælger værdipapirer, behandles NUA som en langsigtet realisationsgevinst. Enhver gevinst, der måtte opstå efter udløbsdatoen, beskattes som om du købte værdipapirerne på datoen for distributionen. (Bemærk, at NUA-behandling kun er tilgængelig for børsnoterede værdipapirer.)

Ulemper til 401k Rollovers

Mens der er mange fordele ved konsoliderede IRA-overførsler, er der nogle potentielle ulemper at huske på. Aktiver større end $ 1 million i en IRA kan træffes for at tilfredsstille din gæld i visse personlige konkursscenarier. Aktiver i en arbejdsgiverbaseret plan kan ikke tages under mange omstændigheder. Du skal også begynde at tage fordelinger fra en IRA senest den 1. april i år efter at du har nået 70½, uanset om du fortsætter med at arbejde, men arbejdsgiverbaserede planer kræver ikke uddelinger, hvis du fortsætter med at arbejde forbi denne alder.

Foto af Jason York Photography